沒有增值稅專用發(fā)票計入材料成本和普通增值稅發(fā)票計入材料成本按照企業(yè)會計準則這樣做會計分錄對嗎

答： 正常做原材料結(jié)轉(zhuǎn)成本，匯算清繳調(diào)增

單位是人力公司，現(xiàn)在發(fā)生了一筆服務外包的業(yè)務，單位與服務單位簽訂合同，后我單位又將此業(yè)務轉(zhuǎn)包給個人，我單位給服務單位開具了增值稅專用發(fā)票含稅價135000，轉(zhuǎn)包此業(yè)務的個人后又給我單位開具了含稅價132300的發(fā)票。請問這個業(yè)務的會計分錄怎么處理此業(yè)務成本的會計分錄怎么處理

答： 你好，給服務單位開出135000專票時，借：銀行存款或者應收賬款，貸：主營業(yè)務收入、應交稅費，個人給你單位開具132300專票時，借：主營業(yè)務成本、應交稅費，貸：銀行存款或者應付賬款。

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

購買增值稅專用發(fā)票會計分錄

答： 借 XX 應交稅費應交增值稅進項 貸銀行存款