酆芯之戀 追問

2018-07-31 09:30

開票的建筑工程收入也要納稅啊，增值稅不就是開票的銷售額嗎？

鄒老師 解答

2018-07-31 09:38

你好，建筑工程，管理費(fèi)分別做收入申報(bào)，這個(gè)不存在重復(fù)納稅啊

酆芯之戀 追問

2018-07-31 09:42

你好老師，管理費(fèi)就是我們的利潤了，管理費(fèi)我們?nèi)绻銎渌麡I(yè)務(wù)收入的話，他不是也要納稅嗎？納稅申報(bào)的時(shí)候，不是要主營業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入一起填入增值稅申報(bào)表的銷項(xiàng)額嗎？

鄒老師 解答

2018-07-31 09:45

你好，這個(gè)管理費(fèi)本來就是你單位的其他業(yè)務(wù)收入，需要申報(bào)納稅的 
是的 ，但是這樣并沒有重復(fù)繳納增值稅啊

酆芯之戀 追問

2018-07-31 09:48

老師你的意思是，我們收取掛靠方的稅費(fèi)時(shí)，就已經(jīng)把主營業(yè)務(wù)收入的稅給收了，其他業(yè)務(wù)收入就只有我們自己負(fù)責(zé)了？

鄒老師 解答

2018-07-31 09:48

你好，掛靠費(fèi)做其他業(yè)務(wù)收入，工程款做收入，分別計(jì)算納稅就是了

酆芯之戀 追問

2018-07-31 09:49

那像填申報(bào)表的時(shí)候，其他業(yè)務(wù)收入跟主營業(yè)務(wù)收入填在一起嗎？

鄒老師 解答

2018-07-31 09:50

你好，是的，需要一起填寫申報(bào)的

酆芯之戀 追問

2018-07-31 09:53

那我這公司之前的賬都沒有做，都是按照開票的金額來報(bào)稅的，之前收取的管理費(fèi)沒有報(bào)稅，怎么辦呢

鄒老師 解答

2018-07-31 09:54

你好，你需要把管理費(fèi)補(bǔ)做收入申報(bào)才是的

酆芯之戀 追問

2018-07-31 09:56

那老師，如果不先收取管理費(fèi)，直接從工程款里扣的話，就不得做其他業(yè)務(wù)收入，不得報(bào)稅了吧

鄒老師 解答

2018-07-31 10:02

你好，這個(gè)是應(yīng)當(dāng)做你單位的收入，怎么會(huì)從工程款扣除呢

酆芯之戀 追問

2018-07-31 10:11

管理費(fèi)跟代扣的稅費(fèi)就應(yīng)該是我們利潤了，然后付給掛靠方扣除管理費(fèi)，扣除代扣稅費(fèi)，剩下的錢給掛靠方，做應(yīng)付賬款，應(yīng)收跟應(yīng)付的差額就是利潤了，利潤就不得繳稅了吧

鄒老師 解答

2018-07-31 10:12

你好，你單位是提供工程服務(wù)，然后給掛靠單位繳納管理費(fèi)？

酆芯之戀 追問

2018-07-31 10:48

不是，是我們收取管理費(fèi)，我們是被掛靠方

鄒老師 解答

2018-07-31 10:48

你好，收取管理費(fèi)那就是你單位的其他業(yè)務(wù)收入了

酆芯之戀 追問

2018-07-31 11:00

好的，鞋子

酆芯之戀 追問

2018-07-31 11:00

謝謝

鄒老師 解答

2018-07-31 11:02

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝