小月 追問

2018-07-30 11:39

如是下月專票認證了，如何入賬

小月 追問

2018-07-30 11:41

？？？？

小月 追問

2018-07-30 11:44

我們都是全部的發(fā)票認證，防止滯留票的風(fēng)險，然后不能抵扣的，我們再做進項稅轉(zhuǎn)出

小月 追問

2018-07-30 11:46

老師，請回答?。?！

小月 追問

2018-07-30 11:51

？？？？？？？？？？？？？？？？？

袁老師 解答

2018-07-30 14:28

這個不能抵扣的，做進項稅額轉(zhuǎn)出吧

小月 追問

2018-07-30 15:16

老師，我希望你能認真回答問題，我們是跨月認證發(fā)票的，認證時，如何處理？請將全部的發(fā)票寫一次，謝謝

小月 追問

2018-07-30 15:17

借：管理費用--業(yè)務(wù)招待費貸：銀行存款，不能抵扣的，這是你寫的分錄 ，做進項轉(zhuǎn)出，如何做

袁老師 解答

2018-07-30 15:54

：管理費用--業(yè)務(wù)招待費貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）

小月 追問

2018-07-30 19:02

老師，你認真看看題目 ，完整的分錄 是么樣的？因為發(fā)票認證是跨月的

小月 追問

2018-07-30 19:03

1種觀點：借：管理費用-業(yè)務(wù)招待費  
應(yīng)交稅費- 待認證進項稅   
貸銀行存款 ， 
 
認證時，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項） 
貸：應(yīng)交稅費-待認證進項稅   
 
借：管理費用-招待費 
 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項轉(zhuǎn)出）  
第二種觀點：借：管理費用  貸 銀行存款 
認證時，借：應(yīng)交稅費-進項 
貸：應(yīng)交稅費-進項轉(zhuǎn)出  請問哪種正確

袁老師 解答

2018-07-31 07:03

第一種 觀點就可以的了

小月 追問

2018-07-31 13:14

因為我發(fā)票是跨月的，為什么

袁老師 解答

2018-07-31 14:36

這樣比較完整清晰的了