ziirain 追問(wèn)

2018-07-23 11:42

是的，沒(méi)收到發(fā)票，款也還沒(méi)付清，現(xiàn)在已經(jīng)開(kāi)業(yè)了，所有裝修費(fèi)用都要攤銷，

辜老師 解答

2018-07-23 11:44

沒(méi)有收到發(fā)票，不能入費(fèi)用，所以要等到票才能開(kāi)始攤銷

ziirain 追問(wèn)

2018-07-23 11:46

這個(gè)分錄怎么寫呢，比如消防，開(kāi)業(yè)前支付20萬(wàn)：借：預(yù)付賬款 20萬(wàn)，貸：銀行存款 20萬(wàn)  現(xiàn)在攤銷，消防應(yīng)付總額是28萬(wàn)，已付20萬(wàn)，未付8萬(wàn)，按28萬(wàn)計(jì)算，月攤1200元，分錄該怎么寫

ziirain 追問(wèn)

2018-07-23 11:49

我們屬于小規(guī)模  消防已經(jīng)投入使用了，

辜老師 解答

2018-07-23 11:55

最好是等發(fā)票來(lái)了在進(jìn)行攤銷，如果你一定要攤銷的，只能暫估8萬(wàn)的應(yīng)付，然后進(jìn)行攤銷，借：待攤費(fèi)用  28   貸：預(yù)付賬款20  應(yīng)付賬款 8，攤銷時(shí)，借：管理費(fèi)用   貸：待攤費(fèi)用

ziirain 追問(wèn)

2018-07-23 12:00

謝謝老師

辜老師 解答

2018-07-25 16:47

客氣客氣，幫到你就好