汀蘭若芷 追問(wèn)

2018-07-23 10:21

好的老師，分錄如何做呢？

宋生老師 解答

2018-07-23 10:23

你好!借管理費(fèi)用-福利費(fèi) 貸應(yīng)付職工薪酬-非貨幣性福利。

汀蘭若芷 追問(wèn)

2018-07-23 12:58

好的，謝謝老師，那老師如果保險(xiǎn)公司沒(méi)有給開(kāi)發(fā)票，那么可以正常入賬嗎？

宋生老師 解答

2018-07-23 14:04

您好！可以入賬，但是不能稅前扣除。

汀蘭若芷 追問(wèn)

2018-07-25 09:35

老師，您指的是不能稅前扣除是指不能所得稅稅前扣除吧？那么是說(shuō)季度所得稅還是匯算清繳的所得稅？

宋生老師 解答

2018-07-25 09:48

您好！是的。是匯算清繳的時(shí)候的所得稅。

汀蘭若芷 追問(wèn)

2018-07-25 11:08

恩，好的，謝謝老師，那老師，還有一個(gè)問(wèn)題，就是單位租個(gè)人的房屋用于存放產(chǎn)品，每月租金400元，這個(gè)月給租房打款6-8月房租1200元，我該怎么做賬？

宋生老師 解答

2018-07-25 11:11

你好!借預(yù)付賬款 貸銀行存款。

汀蘭若芷 追問(wèn)

2018-07-25 11:19

老師，借預(yù)付1200，貸銀存1200？可是是在7月份支付的是6-8月的費(fèi)用，也用預(yù)付賬款嗎？然后后期再計(jì)提？

宋生老師 解答

2018-07-25 11:22

你好！你應(yīng)該6月的時(shí)候，借管理費(fèi)用-租金 貸應(yīng)付賬款。 
然后7月，借預(yù)付賬款400 管理費(fèi)用400 應(yīng)付賬款400 貸銀行存款1200

汀蘭若芷 追問(wèn)

2018-07-25 11:24

恩恩，好的老師，然后8月份再計(jì)提借  管理費(fèi)用 400，貸  預(yù)付賬款 400  對(duì)嗎老師？

宋生老師 解答

2018-07-25 11:26

你好！是的。就是這樣的。