小金藤 追問

2018-07-22 17:25

老師如果已認證了，是要從進項稅額轉(zhuǎn)出嗎，會計分錄怎么做

袁老師 解答

2018-07-22 17:37

借：原材料貸：應(yīng)交稅費，是的轉(zhuǎn)出即可

小金藤 追問

2018-07-22 18:00

老師稅務(wù)局6月才通知2018年1月開始我單位有項經(jīng)營項目是免稅的，另外經(jīng)營項目是不免稅的。之前1-6月都是按不免稅帳務(wù)處理，進項每月都有抵扣，現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)之前帳及會計分錄，還有怎么區(qū)分哪些進項可抵扣公司經(jīng)營另外不免稅的項目。

袁老師 解答

2018-07-23 07:42

借：主營業(yè)務(wù)成本貸：應(yīng)交稅費，收入成本按照免稅不免稅項目分開吧

小金藤 追問

2018-07-23 18:53

老師如房租專票這種應(yīng)不應(yīng)該沖抵不免稅經(jīng)營項目，還是免稅和不免稅拿來分攤。也就是怎么區(qū)分哪些進項專票可抵不免稅的經(jīng)營項目。

袁老師 解答

2018-07-24 06:15

用于免稅項目的進項稅不能抵扣的了。

小金藤 追問

2018-07-24 07:21

老師房租專票能抵嗎

袁老師 解答

2018-07-24 07:36

這個可以抵扣的 了呢。