。 追問(wèn)

2018-07-20 08:29

加工費(fèi)都沒(méi)有開(kāi)票

鄒老師 解答

2018-07-20 08:30

你好，那你賬面是做收入？ 
質(zhì)量扣款需要按折讓處理，沖銷(xiāo)收入

。 追問(wèn)

2018-07-20 08:32

應(yīng)收加工費(fèi)我是這樣做的 借:應(yīng)收賬款  貸:其他業(yè)務(wù)收入   扣款的時(shí)候是做相反分錄 借:其他業(yè)務(wù)收入  貸應(yīng)收賬款 這樣可以嗎老師?

鄒老師 解答

2018-07-20 08:32

你好，是的，是這樣做賬務(wù)處理

。 追問(wèn)

2018-07-20 08:33

好的 ，謝謝

鄒老師 解答

2018-07-20 08:33

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

。 追問(wèn)

2018-07-21 08:18

老師，6月份我們代別人加工收入有20萬(wàn)左右，產(chǎn)量是16282  出貨量18962   代加工房租水電費(fèi)員工工資22萬(wàn)左右，那么結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)代加工的成本是多少？麻煩老師把計(jì)算公式寫(xiě)出來(lái)，這樣明白一點(diǎn)，謝謝

鄒老師 解答

2018-07-21 08:25

你好，收入才20萬(wàn)，房租，水電工資就22萬(wàn)，怎么成本還超過(guò)了收入？

。 追問(wèn)

2018-07-21 08:32

老師，數(shù)據(jù)就差不多這樣，收入本來(lái)是21萬(wàn)后來(lái)質(zhì)量問(wèn)題扣款沖減了收入就只有20萬(wàn)多一點(diǎn)了

鄒老師 解答

2018-07-21 08:33

你好，你確定22萬(wàn)多 房租，水電人工工資都是因?yàn)槿〉?0萬(wàn)的收入發(fā)生的？

。 追問(wèn)

2018-07-21 08:35

嗯，不會(huì)差多少，老師麻煩把成本公式寫(xiě)出來(lái)謝謝

鄒老師 解答

2018-07-21 08:40

你好，是什么情況造成出貨量比產(chǎn)量大？這兩者數(shù)據(jù)怎么不一致？

。 追問(wèn)

2018-07-21 08:43

現(xiàn)在還不知道什么原因，一般都是產(chǎn)量比出貨量大吧，但是系統(tǒng)出來(lái)的數(shù)據(jù)就是這樣，結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)代加工成本是不是用總成本÷產(chǎn)量＝單位成本 結(jié)轉(zhuǎn)代加工成本＝出貨量×單位成本是嗎老師

鄒老師 解答

2018-07-21 08:48

你好，如果沒(méi)有特殊情況，產(chǎn)量是大于出貨量的 
結(jié)轉(zhuǎn)加工成本是這樣計(jì)算

。 追問(wèn)

2018-07-21 08:50

我現(xiàn)在要理清結(jié)轉(zhuǎn)成本的思路，不管是代加工還是資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)成本都是這樣計(jì)算的是嗎？

鄒老師 解答

2018-07-21 08:51

你好，是的，首先計(jì)算單位成本，然后用當(dāng)月銷(xiāo)量*單位成本，計(jì)算當(dāng)月先預(yù)交結(jié)轉(zhuǎn)的成本

。 追問(wèn)

2018-07-21 08:53

如果出貨量大于產(chǎn)量 這種情況一般是什么原因造成的？

鄒老師 解答

2018-07-21 08:54

你好，可能是之前有剩余存貨這次出貨了

。 追問(wèn)

2018-07-21 08:57

那我要查庫(kù)存是嗎？

鄒老師 解答

2018-07-21 08:58

你好，是的，需要查進(jìn)銷(xiāo)存賬簿，看是不是這個(gè)原因造成的

。 追問(wèn)

2018-07-22 11:10

老師你好，周末打擾了，我查了成品進(jìn)銷(xiāo)存了，2000臺(tái)是以前的庫(kù)存，600多臺(tái)是當(dāng)月生產(chǎn)的，不過(guò)這600多臺(tái)錄進(jìn)系統(tǒng)的時(shí)候是錄到7月份去了，所以6月份出貨比產(chǎn)量大?，F(xiàn)在這600多臺(tái)系統(tǒng)要改到6月份也改不了，這怎么辦呢？

鄒老師 解答

2018-07-22 14:04

你好，你需要在系統(tǒng)把600多臺(tái)信息錄入6月份才是的

。 追問(wèn)

2018-07-22 14:22

現(xiàn)在系統(tǒng)錄不錄不了6月份的單了，如果不錄到6月份會(huì)怎么樣呢？

鄒老師 解答

2018-07-22 15:28

你好，你這個(gè)系統(tǒng)之前進(jìn)銷(xiāo)存數(shù)據(jù)錯(cuò)誤無(wú)法修改錄入？ 
如果不能那只能是在7月份補(bǔ)錄入了

。 追問(wèn)

2018-07-22 15:40

是的，沒(méi)法修改，那這樣對(duì)我的成本就有影響了是嗎？

鄒老師 解答

2018-07-22 15:42

你好，會(huì)有一定影響的 
會(huì)導(dǎo)致6月份成本錯(cuò)誤，但是7月份調(diào)整之后就是正確的了