木棉紛飛 追問(wèn)

2018-07-19 13:54

是的，只調(diào)二級(jí)科目，那我只能進(jìn)賬套調(diào)整了？因?yàn)槿ツ甑慕衲隂_不了了

何老師 解答

2018-07-19 13:55

二級(jí)科目之間調(diào)整既不影響利潤(rùn)，也不影響財(cái)務(wù)報(bào)表。沒(méi)問(wèn)題

木棉紛飛 追問(wèn)

2018-07-19 13:57

問(wèn)題是今年的管理費(fèi)用合計(jì)中已經(jīng)沒(méi)有去年的數(shù)了，也可以？

木棉紛飛 追問(wèn)

2018-07-19 13:59

比喻說(shuō)我今年根本沒(méi)做過(guò)會(huì)務(wù)費(fèi)，負(fù)數(shù)一沖，要是以后不做會(huì)務(wù)費(fèi)，那不是紅字了？

何老師 解答

2018-07-19 13:59

不能調(diào)整今年的數(shù)，因?yàn)槿ツ甑墓芾碣M(fèi)用已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到上年的利潤(rùn)中了。你調(diào)上年的數(shù)，需要相應(yīng)調(diào)整上年的結(jié)轉(zhuǎn)憑證。

木棉紛飛 追問(wèn)

2018-07-19 14:01

請(qǐng)問(wèn)老師要怎么樣做分錄??？

何老師 解答

2018-07-19 14:05

如果直接在上年的賬套中調(diào)整 
 借：管理費(fèi)用     -正確的 
           貸：管理費(fèi)用  -  錯(cuò)誤的 
把原來(lái)已結(jié)轉(zhuǎn)損益的憑證刪掉，重新生成一張結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證。就可以