簿荷梨子 追問

2018-07-18 22:07

結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品分錄很多條，可以只針對(duì)那一條錯(cuò)誤，來更正嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-07-18 22:08

您好，當(dāng)然可以。只針對(duì)那一條錯(cuò)誤，來更正就行。

簿荷梨子 追問

2018-07-18 22:21

老師，有兩位辦公室員工自己離職，工資還沒有取，工資表上是沒有體現(xiàn)她們兩位的工資。但是要扣回這兩個(gè)人的社保費(fèi)，我直接做了一筆分錄：收回個(gè)人部分社保費(fèi)，借：現(xiàn)金：200元，貸：其他應(yīng)收賬款—個(gè)人所得稅，這個(gè)做法正確嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-07-18 22:24

您好，這個(gè)做法不正確的。應(yīng)該把這兩個(gè)人的社保，先記入其他應(yīng)收款處理。

簿荷梨子 追問

2018-07-18 22:35

老師，現(xiàn)在分錄要怎樣來調(diào)整呢？

王雁鳴老師 解答

2018-07-18 22:39

您好，把您的分錄紅沖處理，再把需要扣回的社保記入其他應(yīng)收款處理。

簿荷梨子 追問

2018-07-18 22:44

借：其他應(yīng)收款—個(gè)人所得稅，貸方是什么科目呢？

王雁鳴老師 解答

2018-07-18 22:46

您好，借：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保，貸：現(xiàn)金或者銀行存款。