Ally 追問(wèn)

2018-07-17 11:04

營(yíng)業(yè)外收入繳納稅費(fèi)嗎，還有這個(gè)以前年度虧損怎么調(diào)整，所有分錄怎么做

鄒老師 解答

2018-07-17 11:06

你好，如果計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，導(dǎo)致利潤(rùn)總額是正數(shù)，需要繳納企業(yè)所得稅的 
以前年度虧損是不需要特地做分錄的

Ally 追問(wèn)

2018-07-17 11:08

公司賬上沒(méi)有錢(qián)，沒(méi)有辦法還這個(gè)其他應(yīng)付款把

鄒老師 解答

2018-07-17 11:08

你好，沒(méi)有辦法償還就轉(zhuǎn)為營(yíng)業(yè)外收入

Ally 追問(wèn)

2018-07-17 11:09

營(yíng)業(yè)外收入不交增值稅是把

鄒老師 解答

2018-07-17 11:10

你好，營(yíng)業(yè)外收入不涉及增值稅，只是涉及企業(yè)所得稅

Ally 追問(wèn)

2018-07-17 11:12

借：其他應(yīng)付款44221.95 
貸：營(yíng)業(yè)外收入44221.95 
 
 
相當(dāng)于貨幣資金變?yōu)樵泿刨Y金9667.51+營(yíng)業(yè)外收入44221.95-以前年度24753.74=29135.72，是吧， 
可是實(shí)際上賬上沒(méi)有這個(gè)錢(qián)的，貨幣資金也變不了0，怎么調(diào)呢

鄒老師 解答

2018-07-17 11:13

你好，貨幣資金沒(méi)有規(guī)定必須調(diào)整到0 的

Ally 追問(wèn)

2018-07-17 11:16

那賬上的貨幣資金是29135.72，還是9667.51呢，如果不變?yōu)?，相當(dāng)于賬上還有錢(qián)，就一直不取出來(lái)嗎，卡都注銷(xiāo)了，錢(qián)為什么還留在上面呢

鄒老師 解答

2018-07-17 11:23

你好，你這個(gè)貨幣資金是庫(kù)存現(xiàn)金余額，還是銀行存款余額？

Ally 追問(wèn)

2018-07-17 12:38

應(yīng)該有一部分現(xiàn)金，因?yàn)殂y行卡只有8468.65

鄒老師 解答

2018-07-17 12:42

你好，用現(xiàn)金償還了部分其他應(yīng)付款

Ally 追問(wèn)

2018-07-17 12:55

老師，你可以一次性說(shuō)完整嗎？其他應(yīng)付款剩余部分轉(zhuǎn)為營(yíng)業(yè)外收入，借：其他應(yīng)付款44221.95 
貸：營(yíng)業(yè)外收入44221.95 
 
 
相當(dāng)于貨幣資金變?yōu)樵泿刨Y金9667.51+營(yíng)業(yè)外收入44221.95-以前年度24753.74=29135.72，是吧， 
可是實(shí)際上賬上沒(méi)有這個(gè)錢(qián)的，貨幣資金也變不了0，怎么調(diào)呢

鄒老師 解答

2018-07-17 12:57

你好，借；其他應(yīng)付款    44221.95   貸；庫(kù)存現(xiàn)金等科目  9667.51   營(yíng)業(yè)外收入（差額） 
做這個(gè)分錄沖銷(xiāo)其他應(yīng)付款，貨幣資金就是了

Ally 追問(wèn)

2018-07-17 12:58

可以把從頭到尾的處理方式，bao kuo分錄， 
都發(fā)給我嗎？你們微信上提問(wèn)，真的不是特別好，會(huì)時(shí)不時(shí)出來(lái)拼音代

Ally 追問(wèn)

2018-07-17 13:00

收入進(jìn)哪里，不進(jìn)銀行卡？

Ally 追問(wèn)

2018-07-17 13:01

您不要一點(diǎn)點(diǎn)回復(fù)可以嗎，可以yi cih提督完整嗎

Ally 追問(wèn)

2018-07-17 13:02

你們的這個(gè)**小程序有問(wèn)題，打字會(huì)出現(xiàn)拼音，老師，您為什么不一次性回復(fù)完整呢，怎么比談戀愛(ài)還難呢

鄒老師 解答

2018-07-17 13:04

你好，借；其他應(yīng)付款 44221.95 貸；庫(kù)存現(xiàn)金等科目 9667.51 營(yíng)業(yè)外收入（差額） 
做這個(gè)分錄其他應(yīng)付款沖平了，同時(shí)貨幣資金也是0了，這個(gè)就是完成的沖銷(xiāo)分錄啊

Ally 追問(wèn)

2018-07-17 13:04

會(huì)有營(yíng)業(yè)外收入34554.44，以前年度虧損24753.74怎么辦呢

鄒老師 解答

2018-07-17 13:05

你好，以前年度虧損不需要做分錄彌補(bǔ) 的

Ally 追問(wèn)

2018-07-17 13:05

前半句的：營(yíng)業(yè)外收入34554.44呢，進(jìn)入哪里

鄒老師 解答

2018-07-17 13:06

你好，計(jì)入今年的營(yíng)業(yè)外收入就是了