小辰 追問

2018-07-16 17:44

老師，請問我注冊實名辦稅的時候出現(xiàn)這個情況是怎么回事？

鄒老師 解答

2018-07-16 17:45

你好，這個就需要去你當(dāng)?shù)囟惥肿稍兪鞘裁丛蛟斐傻?/p>

小辰 追問

2018-07-16 21:09

金稅盤 請問老師是怎么回事？

鄒老師 解答

2018-07-16 21:10

你好，這個是做什么操作有這個提示

小辰 追問

2018-07-16 21:13

CA登入

鄒老師 解答

2018-07-16 21:13

你好，是不是逾期沒有續(xù)費

小辰 追問

2018-07-16 21:20

是剛辦理的

鄒老師 解答

2018-07-16 21:21

你好，這個就需要咨詢稅局為什么會有這個提示了

小辰 追問

2018-07-16 21:22

估計兩三個月前辦的，要繳費嗎？

鄒老師 解答

2018-07-16 21:22

你好，這個是需要按年收費的

小辰 追問

2018-07-17 15:05

請問老師，分錄是怎么做的？但是實務(wù)中  認(rèn)證發(fā)票肯定一整張都認(rèn)證，已經(jīng)認(rèn)證了全部的進項稅額了，這個分類怎么做呢？不好按60%和40%區(qū)別對待

鄒老師 解答

2018-07-17 15:06

你好  借；固定資產(chǎn)   應(yīng)交稅費（進項稅額）    應(yīng)交稅費（待抵扣進項稅額）    貸；銀行存款等科目

小辰 追問

2018-07-17 15:09

老師 會計分類是這么做沒錯  但是實務(wù)中我當(dāng)月認(rèn)證發(fā)票  不可能按照60%認(rèn)證啊

鄒老師 解答

2018-07-17 15:10

你好，發(fā)票是全額認(rèn)證，只是不動產(chǎn)的進項發(fā)票，當(dāng)年按60%抵扣，次年按40%抵扣，就需要分別根據(jù)抵扣，沒有抵扣部分做相應(yīng)分錄的

小辰 追問

2018-07-17 15:13

老師是說雖然全額認(rèn)證  分類依然要按照這樣做對么？借；固定資產(chǎn) 應(yīng)交稅費（進項稅額） 應(yīng)交稅費（待抵扣進項稅額） 貸；銀行存款等科目

鄒老師 解答

2018-07-17 15:13

你好，是的，分錄是需要分別體現(xiàn)抵扣的 60%部分，以及結(jié)轉(zhuǎn)以后抵扣的 40%部分的進項稅額的