且行且珍惜 追問

2018-07-15 21:18

老師，因?yàn)闀r(shí)間太長(zhǎng)了，我想一次結(jié)轉(zhuǎn)，怎么結(jié)轉(zhuǎn)，請(qǐng)幫我做一下分錄可以嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-07-15 21:19

您好，具體金額是多少??？具體內(nèi)容是什么呢？

且行且珍惜 追問

2018-07-15 21:22

老師，是一個(gè)配電箱費(fèi)11萬

王雁鳴老師 解答

2018-07-15 21:24

您好，這樣的話。建議全額轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用-長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷科目吧。借；管理費(fèi)用-長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷，貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用。

且行且珍惜 追問

2018-07-15 21:25

老師，長(zhǎng)期待攤費(fèi)用如何結(jié)平呢？

王雁鳴老師 解答

2018-07-15 21:27

您好，做好分錄，借；管理費(fèi)用-長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷，11萬元，貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，11萬元。根據(jù)憑證登記賬簿，就結(jié)平了。

且行且珍惜 追問

2018-07-15 21:28

對(duì)，老師，這樣就和以前結(jié)平了，對(duì)吧

王雁鳴老師 解答

2018-07-15 21:29

您好，對(duì)的，您理解正確。

且行且珍惜 追問

2018-07-15 21:29

這樣老師，我再把管理費(fèi)用轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)就可以了，對(duì)吧

王雁鳴老師 解答

2018-07-15 21:30

您好，對(duì)的，是的，您說的對(duì)。

且行且珍惜 追問

2018-07-15 21:31

不過，老師，我這樣做的話，會(huì)不會(huì)占用這個(gè)月的利潤(rùn)，從而減少了所得稅的繳納啊

王雁鳴老師 解答

2018-07-15 21:31

您好，是的，會(huì)占用這個(gè)月的利潤(rùn)，少交所得稅的。

且行且珍惜 追問

2018-07-15 21:34

老師，我們單位屬于一般納稅人小型微利企業(yè)，每個(gè)月的銷售收入最多10萬，那這個(gè)月一下子那么大的管理費(fèi)用可以嗎？金稅盤不會(huì)報(bào)警吧

王雁鳴老師 解答

2018-07-15 21:36

您好，可以的，不會(huì)報(bào)警的。

且行且珍惜 追問

2018-07-15 21:39

老師。那我這個(gè)月還是正常計(jì)提工資和成本吧，這樣，企業(yè)的虧損這個(gè)月會(huì)很多，這樣沒事是吧？

王雁鳴老師 解答

2018-07-15 21:40

您好，是的，沒事的，對(duì)的。