～～佩 追問

2018-07-15 11:37

錢付了，其中一個還欠三萬沒付清。是把付清的沖掉，欠的到時付了再沖嗎

答疑-李老師 解答

2018-07-15 11:41

是的哦！！     借主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款/     借應(yīng)付賬款   貸銀行

～～佩 追問

2018-07-15 11:42

40萬暫估有10萬是人工費，我是用臨時合同和工資條（后附身份證復(fù)印件）做的，但這個錢我們未支付（甲方未支付工程款）那要另外換科目嗎？

～～佩 追問

2018-07-15 11:47

匯算清繳時我已經(jīng)把這40萬全部進成本了，那5月的賬是不是必須要把這個暫估40萬紅沖掉？還是說以后也可以沖

答疑-李老師 解答

2018-07-15 11:47

不用呀！   但是工程業(yè)的賬務(wù)，是先入工程施工-合同成本

～～佩 追問

2018-07-15 14:47

老師我剛做會計不太懂啰嗦一點！就是說我收到10萬發(fā)票并付款了，先紅字負數(shù)，借主營業(yè)務(wù)成本 -100000 貸：應(yīng)付賬款-暫估 -100000 然后，借：主營業(yè)務(wù)成本100000 貸應(yīng)付賬款100000，借應(yīng)付賬款100000.貸銀行存款100000

答疑-李老師 解答

2018-07-15 17:23

你做了暫估的就是這么處理的！