小耳朵 追問

2018-07-14 21:32

有一個項(xiàng)目完工了去注銷外經(jīng)證稅務(wù)局說開票時沒有交，就補(bǔ)交了才能注銷

小耳朵 追問

2018-07-14 21:35

現(xiàn)在我的手工帳只是要求把現(xiàn)金銀行對起，關(guān)于尾款開的發(fā)票要做到電腦帳上的，

佟老師 解答

2018-07-14 21:36

那你計(jì)提以后，在繳納吧，要不進(jìn)不了損益科目

小耳朵 追問

2018-07-14 21:39

借營業(yè)稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)嗎

佟老師 解答

2018-07-14 21:40

附加稅是這樣 
所得稅：借所得稅費(fèi)用 
               貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅

小耳朵 追問

2018-07-14 21:43

這張稅票是交了現(xiàn)金，就用復(fù)印件做的，不然現(xiàn)金對不起，發(fā)票和稅票原件要留著做到電腦帳套上

佟老師 解答

2018-07-14 21:45

你這個是內(nèi)賬處理這筆分錄嗎？

小耳朵 追問

2018-07-14 21:49

17年總公司要求不做帳，喊把票據(jù)撿好，但是開支的費(fèi)用到時都給出納對不起，我就用手工按實(shí)際發(fā)生的票據(jù)做起走，

小耳朵 追問

2018-07-14 21:51

就涉及到稅款是付了現(xiàn)金的，你幫我看嚇咋處理呢

佟老師 解答

2018-07-14 21:53

那就不用計(jì)提了，直接支付就可以了，就是計(jì)入一下現(xiàn)金支出的金額嗎

小耳朵 追問

2018-07-14 21:55

直接進(jìn)什么費(fèi)用呢

佟老師 解答

2018-07-14 21:57

不計(jì)提看著別扭，直接借：應(yīng)交稅費(fèi) 
                                        貸：現(xiàn)金， 
                           總公司對你賬務(wù)處理什么要求

小耳朵 追問

2018-07-14 22:02

不然兩邊不平的嘛

佟老師 解答

2018-07-14 22:04

借：稅金及附加、 
     貸：現(xiàn)金 
借：所得稅費(fèi)用 
      貸：現(xiàn)金

小耳朵 追問

2018-07-14 22:18

交稅：借應(yīng)交稅金增值稅、城建稅、教育附加、地方教育附加、印花稅、企業(yè)所得稅貸現(xiàn)金（就這份分錄再詳細(xì)說下怎么計(jì)提）麻煩你了老師

佟老師 解答

2018-07-14 22:21

借：稅金及附加 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅、教育附加、地方教育附加 
借所得稅費(fèi)用 
 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 
借：稅金及附加 
 貸：銀行存款（印花稅）

小耳朵 追問

2018-07-14 22:23

增值稅怎么計(jì)提呢

佟老師 解答

2018-07-14 22:25

增值稅不用計(jì)提，月末結(jié)轉(zhuǎn)，因?yàn)槟阗~上在確認(rèn)收入時就價稅分離了，貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 
月末借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 
    貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 
        應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅