王琳 追問

2018-07-14 08:51

就是查出庫存過多，稅負(fù)率過低

解答

2018-07-14 08:55

庫存過多就補(bǔ)交增值稅，這種作法是稅務(wù)局的無理由讓交稅，稅局有沒有給你們公司出具什么讓補(bǔ)交稅的通知書呢？

王琳 追問

2018-07-14 09:12

沒有，只是給了一份交稅憑據(jù)，出現(xiàn)預(yù)警了，先交上消了再說吧

解答

2018-07-14 09:29

借：應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅--增值稅檢查調(diào)整   貸：應(yīng)交稅金  未交增值稅

王琳 追問

2018-07-14 10:52

交稅的時(shí)候是借：應(yīng)交稅金-未交增值稅  貸：銀行存款   是嗎？這樣的話，應(yīng)交稅費(fèi)科目不就多著1萬多元，這個(gè)稅沒說讓沖出來

解答

2018-07-14 10:54

是的，但是不確定稅局的讓交稅的目的，所以就用這個(gè)科目暫掛，如果確定了再轉(zhuǎn)出來

王琳 追問

2018-07-14 11:00

那不讓轉(zhuǎn)，應(yīng)該怎樣做賬

解答

2018-07-14 11:02

都要轉(zhuǎn)的，不然掛在那里也不行。

王琳 追問

2018-07-14 11:03

怎樣轉(zhuǎn)？

解答

2018-07-14 11:10

比較復(fù)雜，分好多種情況

王琳 追問

2018-07-14 11:12

我這邊就是應(yīng)為稅負(fù)低，存貨大，所以補(bǔ)交的稅，你看看這種情況怎樣轉(zhuǎn)

解答

2018-07-14 11:16

實(shí)際上稅局是說你少記收入了，這樣的情況就是借：以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅金 增值稅檢查

王琳 追問

2018-07-14 11:20

這是補(bǔ)交今年的稅款，能用到以前年度損益調(diào)整嗎

解答

2018-07-14 11:21

說真的你也分不清調(diào)的是哪個(gè)年度的

王琳 追問

2018-07-14 11:26

對(duì)，反正就給開了張發(fā)票，也沒說是哪個(gè)年度，調(diào)賬是調(diào)了去年至今年4月份的

解答

2018-07-14 11:27

是啊，如果覺得老師回答不錯(cuò)請(qǐng)給個(gè)好評(píng)

王琳 追問

2018-07-14 11:33

麻煩跟我說說補(bǔ)交今年的稅款如何轉(zhuǎn)

解答

2018-07-14 11:40

要找到原因后再能轉(zhuǎn)出來，現(xiàn)在你公司的原因不是很明白