歲月 靜好 追問

2018-07-13 11:26

我們是小企業(yè)準(zhǔn)則，直接沖收入的情況下呢？

鄒老師 解答

2018-07-13 11:26

你好  借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)   應(yīng)交稅費(fèi)  貸；應(yīng)收賬款等科目 
做這個(gè)分錄 
不影響今年所得稅申報(bào)的

歲月 靜好 追問

2018-07-13 11:29

這樣的話，去年不是多交所得稅了嗎？

鄒老師 解答

2018-07-13 11:32

你好，你可以做去年所得稅匯算清繳 的更正申報(bào)

歲月 靜好 追問

2018-07-13 11:50

去年的還可以更正？那我們沒調(diào)在未分配利潤(rùn)里，直接沖當(dāng)期收入了，這樣也不用更正申報(bào)了，直接調(diào)在今年中，可以嗎？

鄒老師 解答

2018-07-13 11:51

你好，是的，這個(gè)是去年的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，需要做去年的更正申報(bào)，而不是在今年調(diào)整的

歲月 靜好 追問

2018-07-13 11:56

我們目前已經(jīng)調(diào)今年收入了，這么做問題大嗎，畢竟也不是少交稅，前面多交了。

鄒老師 解答

2018-07-13 11:56

你好，不可以的，收入是有所屬期的，而不能隨便放在哪一年 補(bǔ)上的