Kalen Wu 追問

2018-07-12 14:54

我賬面上是有一筆分錄，去年的一筆進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，我6月份借利潤分配 貸應(yīng)繳稅費-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，我們金蝶軟件里沒有以前年度損益調(diào)整這個科目

辜老師 解答

2018-07-12 15:00

你這樣子調(diào)整的話，就要吧調(diào)整的利潤分配金額修改資產(chǎn)負(fù)債表的年初未分配利潤了

Kalen Wu 追問

2018-07-12 15:03

我們財務(wù)主管說不要管它了

辜老師 解答

2018-07-12 15:04

這樣你的報表會不平

Kalen Wu 追問

2018-07-12 15:05

差額正好相差我之前做的那筆進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出金額5900.12，

辜老師 解答

2018-07-12 15:06

是的，正好就是這個數(shù)的影響，其實你這種進(jìn)項轉(zhuǎn)出，可以確認(rèn)為當(dāng)期費用，不用調(diào)整以前年度，就不會有這個問題

Kalen Wu 追問

2018-07-12 15:15

確認(rèn)為啥費用

辜老師 解答

2018-07-12 15:43

看你的進(jìn)項稅對應(yīng)的抵減什么費用的，一般都是管理費用

Kalen Wu 追問

2018-07-13 15:10

之前是借原材料 借應(yīng)繳稅費-進(jìn)項 貸應(yīng)付賬款

辜老師 解答

2018-07-13 16:43

如果你的進(jìn)項稅對應(yīng)的原材料的發(fā)票，確認(rèn)為原材料的成本也是對的

Kalen Wu 追問

2018-07-13 16:43

確認(rèn)為原材料的成本，具體啥科目

辜老師 解答

2018-07-13 16:45

就是原材料科目，借：原材料 貸應(yīng)繳稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出

Kalen Wu 追問

2018-07-13 16:46

之前的賬是17年做的，現(xiàn)在18年需要進(jìn)項轉(zhuǎn)出，難道還用原材料科目嗎

辜老師 解答

2018-07-13 16:47

如果你這原材料已經(jīng)用了，那就，借：主營業(yè)務(wù)成本  貸：應(yīng)繳稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出

Kalen Wu 追問

2018-07-13 16:52

為什么不用利潤分配來代替主營業(yè)務(wù)成本呢，跨年度了 啊

辜老師 解答

2018-07-13 17:38

用利潤分配的話，你要否定上年度報表的，如果金額小的話，一般都不去否定上年度報表