2333333 追問

2018-07-11 14:06

預付賬款用設二級科目嗎？

鄒老師 解答

2018-07-11 14:09

你好，需要設置的，根據對方公司名稱設置二級明細

2333333 追問

2018-07-11 14:13

那一年的寬帶費怎么辦？怎么做分錄？

鄒老師 解答

2018-07-11 14:16

你好   借；待攤費用    貸；銀行存款 
借；管理費用  貸；待攤費用

2333333 追問

2018-07-11 14:24

我這個寬帶費是上個月的，到現在還沒有給我發(fā)票呢？我這么做會計分錄可以嗎借；預付賬款 貸；銀行存款，等到收到了發(fā)票借待攤費用，管理費用（上月的）貸銀行存款，這樣行嗎？

鄒老師 解答

2018-07-11 14:25

你好，取得發(fā)票應當是 借；待攤費用   管理費用   貸；預付賬款

2333333 追問

2018-07-11 14:59

老師那這個房租也是上個月的，到現在還不知道能不能拿回來發(fā)票，這種的，我怎么做分錄呢？

鄒老師 解答

2018-07-11 14:59

你好，沒有取得發(fā)票支付了房租，通過預付賬款核算的

2333333 追問

2018-07-11 15:09

這個我能不能上個月不做預付，這個月報完稅，拿到發(fā)票直接做賬，這種的可以嗎？

鄒老師 解答

2018-07-11 15:10

你好，你上個月付款了就需要在預付賬款掛賬 
除非你上個月沒有付款，這種情況可以根據取得發(fā)票直接做賬

2333333 追問

2018-07-11 15:34

關鍵要是取不了發(fā)票，這個預付賬款怎么消賬

鄒老師 解答

2018-07-11 15:38

你好，你可以做無票費用，匯算清繳做調增 
借；管理費用等科目  貸；預付賬款