風清云淡11 追問

2018-07-09 17:25

就是前面把銷項稅都做在收入里，到月底做一筆沖收入，這樣不容易產(chǎn)生差額，因銷項稅有小數(shù)點，差幾分，處理起來麻煩，不知道分錄咋寫？

鄒老師 解答

2018-07-09 17:26

你好，你可以根據(jù)你申報表情況，月底一次性做收入，而不是每一筆分別做收入 
每一筆分別做收入，就會導致可能有尾數(shù)差的

風清云淡11 追問

2018-07-09 17:30

是根據(jù)增值稅申報表的情況嗎？那咋寫沖收入的分錄？

鄒老師 解答

2018-07-09 17:32

你好，是的  
借；主營業(yè)務收入   貸；應交稅費——應交 增值稅

風清云淡11 追問

2018-07-09 17:40

也就是說前面都把稅做在收入里，是整數(shù)，到月底直接做一筆相反的分錄沖收入就可以了

鄒老師 解答

2018-07-09 17:41

你好，做一筆這個分錄，把收入，稅金調(diào)整到正確金額就是了

風清云淡11 追問

2018-07-09 18:02

在報稅系統(tǒng)無票收入只填稅額，可以嗎？和帳上會有誤差嗎？

鄒老師 解答

2018-07-09 18:03

你好，是什么情況又需要調(diào)整報稅系統(tǒng)數(shù)據(jù)？

風清云淡11 追問

2018-07-09 19:19

無票收入，是調(diào)整一下帳上的數(shù)據(jù)嗎？，因和實際有幾分的差額，報稅的收入與實際有幾分錢的差吧？

鄒老師 解答

2018-07-09 19:55

你好，你需要根據(jù)你申報表的收入，稅額對你賬面的收入，稅額做調(diào)整，做到二者一致就是了

風清云淡11 追問

2018-07-09 19:59

是不是有差額就記入營業(yè)外收支？

鄒老師 解答

2018-07-09 20:06

你好，不是的，是通過主營業(yè)務收入，應交稅費，應收賬款等科目核算的