9456290 追問

2018-07-09 14:04

每個(gè)月預(yù)提費(fèi)用水電費(fèi)（水電實(shí)際使用的月份）到成本中的。次月收到發(fā)票再?zèng)_銷預(yù)提。

宋生老師 解答

2018-07-09 14:07

您好！你預(yù)提的時(shí)候分錄怎么做的？

9456290 追問

2018-07-09 14:22

預(yù)提時(shí)：借：制造費(fèi)用-水電費(fèi) 
                     管理費(fèi)用-水電費(fèi) 
                     貸：預(yù)提費(fèi)用-水電費(fèi) 
 
次月收到發(fā)票： 借：預(yù)提費(fèi)用-水電費(fèi) 
                                貸：銀存

宋生老師 解答

2018-07-09 14:36

您好！這樣的話，因?yàn)橐婚_始是先計(jì)提的，除非計(jì)提的時(shí)候少計(jì)提了，不然不會(huì)借方余額的了。 
建議你核對(duì)下明細(xì)賬，看是不是這個(gè)原因。

9456290 追問

2018-07-09 14:56

比如計(jì)提應(yīng)付工資上月多了這月我就少計(jì)提數(shù)就平了。但是現(xiàn)在預(yù)提水電費(fèi)這個(gè)問題就是上面的預(yù)提都已入算入成本了，

宋生老師 解答

2018-07-09 14:58

您好！你也是一樣少計(jì)提，這個(gè)月少入成本就可以了。

9456290 追問

2018-07-09 15:13

老師，我這個(gè)月應(yīng)該多計(jì)提吧？？本月實(shí)際發(fā)生數(shù)是10萬，現(xiàn)在預(yù)提費(fèi)用在借方1萬，我這月應(yīng)該預(yù)提9萬才能平吧？

9456290 追問

2018-07-09 15:15

打字錯(cuò)了，應(yīng)該預(yù)提11萬

宋生老師 解答

2018-07-09 15:16

你好！是的。就是這樣的。少提1萬