若 追問(wèn)

2018-07-09 11:09

沒(méi)有發(fā)票

宋生老師 解答

2018-07-09 11:12

你好！沒(méi)有發(fā)票你可以先入，但是匯算清繳要調(diào)整。

若 追問(wèn)

2018-07-09 11:14

具體是怎么操作呢？

宋生老師 解答

2018-07-09 11:16

你好！你先按正常做。你知道這個(gè)商品是多少錢買來(lái)的嗎？

若 追問(wèn)

2018-07-09 11:18

當(dāng)時(shí)用現(xiàn)金一共支付了3000元

宋生老師 解答

2018-07-09 11:22

你好！你可以先借庫(kù)存商品 貸現(xiàn)金等3000 
然后借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品3000

若 追問(wèn)

2018-07-09 11:27

憑證摘要該怎么寫呢？

宋生老師 解答

2018-07-09 11:32

你好！你寫收到XX公司XX貨物

若 追問(wèn)

2018-07-09 11:45

那這個(gè)當(dāng)時(shí)支付的候公司還沒(méi)有成立，現(xiàn)在入賬時(shí)做分錄又是從公司的賬戶賬戶上支出的貨款，那這個(gè)不是公司賬不平么？

宋生老師 解答

2018-07-09 11:48

您好！是的。是不平。如果不從公司賬戶自然更好了?，F(xiàn)在已經(jīng)走了，只能入賬了。不然錢就對(duì)不上

若 追問(wèn)

2018-07-09 12:28

那后期如何把這個(gè)賬做平呢？

若 追問(wèn)

2018-07-09 12:29

實(shí)際公司賬戶沒(méi)有支出這筆貨款

宋生老師 解答

2018-07-09 13:30

你好!所以我這個(gè)是做的現(xiàn)金了。 
如果你不做現(xiàn)金，又怕對(duì)不上?？梢杂?jì)入借庫(kù)存商品 貸營(yíng)業(yè)外收入。

若 追問(wèn)

2018-07-09 14:57

那如何調(diào)整匯算清繳呢？

宋生老師 解答

2018-07-09 15:00

你好！你如果計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，匯算清繳不需要調(diào)整

若 追問(wèn)

2018-07-09 16:05

記入營(yíng)業(yè)外收入后，銷售出去確認(rèn)收入時(shí)是沒(méi)有成本可以結(jié)轉(zhuǎn)的對(duì)吧

宋生老師 解答

2018-07-09 16:05

您好！是的。可以結(jié)轉(zhuǎn)。

若 追問(wèn)

2018-07-09 16:12

那這一系列從把此商品記入賬記做營(yíng)業(yè)外收入，在到銷售此商品取得收入（銀行存款方式），再到結(jié)轉(zhuǎn)成本該怎么做分錄

宋生老師 解答

2018-07-09 16:18

你好！借庫(kù)存商品 貸營(yíng)業(yè)外收入 
然后借銀行存款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 
然后借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品