程思 追問

2018-07-07 22:04

交稅后的分錄呢？

徐阿富老師 解答

2018-07-07 22:26

你好，1交增值稅，借應交稅費-應交增值稅-簡易征收    貸銀行存款  2，交附加稅 借應交稅費-各附加稅      貸銀行存款

程思 追問

2018-07-07 22:43

計提時 
借：營業(yè)稅金及附加_城建稅 
                             _教育附加稅 
                            _地方教育附加稅 
貸：應交稅費_城建稅 
                         _教育附加稅 
                         _地方教育附加稅 
交款時：借：應交稅費_城建 
                                 _教育附加 
                                _地方 
貸：銀行存款 
那么營業(yè)稅金及附加賬面有金額，是這樣的嗎？

徐阿富老師 解答

2018-07-07 22:47

你好，稅金及附加，月末要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目的，月末五余額的

程思 追問

2018-07-07 23:03

徐老師，公司2071年12月20營業(yè)，當月零申報，營業(yè)額未達到3萬，賬面有應交稅費642元，忘沖平，現(xiàn)在年初余額應交稅費有642元，怎么辦

徐阿富老師 解答

2018-07-07 23:17

你好，這個余額是什么稅知道嗎？

程思 追問

2018-07-07 23:18

徐老師，是增值稅

徐阿富老師 解答

2018-07-07 23:21

你好，是12月末的余額還是18年的？

程思 追問

2018-07-07 23:22

是12月末的余額，

徐阿富老師 解答

2018-07-07 23:23

哦，那么借應交稅費―應交增值稅  貸以前年度損益調(diào)整（或利潤分配-未分配利潤）

程思 追問

2018-07-07 23:25

年結(jié)了，在2018年4月還可以這樣做嗎？

徐阿富老師 解答

2018-07-07 23:36

你好 可以，做在最近一個月好了

程思 追問

2018-07-07 23:37

徐老師，二季度申報時才發(fā)現(xiàn)，做在4月份可以嗎？

徐阿富老師 解答

2018-07-07 23:52

你好，做4月份之后的月份也沒事的，可以的

程思 追問

2018-07-07 23:53

做了，財務(wù)報表還看得到，不要緊吧

徐阿富老師 解答

2018-07-08 05:59

你好，對的，不要緊。