皆如愿 追問(wèn)

2018-07-07 13:01

老師 17年12月購(gòu)買(mǎi)計(jì)時(shí)是到18年12月嗎？

佟老師 解答

2018-07-07 13:06

17年的票了，那你最近做了吧，你的票的跨年了

皆如愿 追問(wèn)

2018-07-07 13:18

嗯 那老師我分錄要怎么轉(zhuǎn)？是轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入嗎？麻煩老師幫寫(xiě)下分錄 謝謝！

佟老師 解答

2018-07-07 13:22

1）購(gòu)入專(zhuān)用設(shè)備時(shí)， 
借：管理費(fèi)用（價(jià)稅合計(jì)額） 
貸：銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金/應(yīng)付賬款 
抵減增值稅應(yīng)納稅額時(shí)， 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 
貸：管理費(fèi)用

皆如愿 追問(wèn)

2018-07-09 12:54

老師 不很明白啊 購(gòu)買(mǎi)時(shí)是這樣分錄 那當(dāng)月不是已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)管理費(fèi)用了嗎？ 那以后抵扣時(shí)怎么還貸管理費(fèi)用？ 還有老師您說(shuō)現(xiàn)在跨年了需要做掉 又沒(méi)有稅可抵扣 分錄怎么做呢？我是小白 望老師指教！謝謝?。?/p>

佟老師 解答

2018-07-09 12:58

沒(méi)有抵扣銷(xiāo)項(xiàng)的，等你們有銷(xiāo)售時(shí)抵扣，填報(bào)申報(bào)吧。貸管理費(fèi)用是這筆錢(qián)給你免增值稅，要交所得稅