Soulmate.H 追問(wèn)

2018-07-06 16:27

那就是紙杯 計(jì)入 銷(xiāo)售費(fèi)用-其他  保養(yǎng)套裝 計(jì)入 銷(xiāo)售費(fèi)用-業(yè)務(wù)宣傳費(fèi) 信封 計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用-辦公費(fèi) 您看這樣可以嗎

王雁鳴老師 解答

2018-07-06 16:31

您好，這樣也可以的。

Soulmate.H 追問(wèn)

2018-07-06 16:50

老師 我們購(gòu)買(mǎi)了一些商品 已經(jīng)入庫(kù)了 但是發(fā)票對(duì)方還沒(méi)給我們寄過(guò)來(lái)了 要跨月 這種情況要怎么做分錄 外賬 小規(guī)模納稅

王雁鳴老師 解答

2018-07-06 16:51

您好，借；庫(kù)存商品，貸；現(xiàn)金或者銀行存款等科目。等來(lái)了發(fā)票，借：庫(kù)存商品，正數(shù)，借：庫(kù)存商品，負(fù)數(shù)。

Soulmate.H 追問(wèn)

2018-07-06 17:00

借：庫(kù)存商品 10000 貸：庫(kù)存商品 -10000？發(fā)票里不是還有稅呢嘛 不用做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）？

王雁鳴老師 解答

2018-07-06 17:03

您好，小規(guī)模納稅人，不需要做這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅的。

Soulmate.H 追問(wèn)

2018-07-06 17:19

那就是購(gòu)買(mǎi)的時(shí)候（當(dāng)月收到發(fā)票） 借：庫(kù)存商品 貸：銀行存款  （跨月收到發(fā)票）借：庫(kù)存商品  正數(shù) 貸：庫(kù)存商品 負(fù)數(shù)     銷(xiāo)售的時(shí)候 借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅    出庫(kù)后結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品 老師 是這樣的吧？

王雁鳴老師 解答

2018-07-06 17:45

您好，是的，您寫(xiě)的分錄很正確。