水杯子 追問

2018-07-05 15:18

開出去的負數(shù)發(fā)票，不應(yīng)該寫，借應(yīng)收貸主營嗎？寫紅字就可以吧

鄒老師 解答

2018-07-05 15:19

你好，可以是之前銷售分錄的相反分錄，金額正數(shù)  
也可以是相同分錄，金額負數(shù)

水杯子 追問

2018-07-05 15:21

那成本呢

鄒老師 解答

2018-07-05 15:25

你好，成本做沖銷 
開具負數(shù)發(fā)票 
借；庫存商品   貸；主營業(yè)務(wù)成本

水杯子 追問

2018-07-05 15:28

也可以做借主營貸庫存，寫紅字就可以是吧。

鄒老師 解答

2018-07-05 15:30

你好，是可以的，結(jié)果都是一樣的

水杯子 追問

2018-07-05 15:40

做完之后為什么庫存是付的呀。收到的負數(shù)發(fā)票比開出去的負數(shù)發(fā)票多

鄒老師 解答

2018-07-05 15:41

你好，你當期如果沒有開具正數(shù)購進發(fā)票，當然會導致負數(shù)的

水杯子 追問

2018-07-05 15:48

不是，是這個收到的負數(shù)發(fā)票當初是17%的，后來的開出去負數(shù)發(fā)票是16%的。我都搞不清楚了。

鄒老師 解答

2018-07-05 15:49

你好，是因為稅率變動的差異，導致庫存商品金額不一致，而導致的負數(shù)庫存差異？

水杯子 追問

2018-07-05 16:22

就是比如我開了負數(shù)發(fā)票20萬出去。這次收到了進項負數(shù)發(fā)票25萬。那我沖銷結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候，庫存肯定就變成負的了。

鄒老師 解答

2018-07-05 16:31

你好，這個就是進項負數(shù)大于銷項負數(shù)會造成期末余額負數(shù)的

水杯子 追問

2018-07-05 17:27

負的這個怎么沖銷掉。

鄒老師 解答

2018-07-05 17:27

你好，你需要做到進項負數(shù)小于銷項負數(shù)才是的