西瓜很甜 追問

2025-10-26 12:57

老師，合伙企業(yè)賬上的這筆其他應收款-有限合伙人-XXX，性質(zhì)算往來款，不涉及分配。稅務不會因為年底有余額，讓交個稅嗎？

劉艷紅老師 解答

2025-10-26 12:57

不會，這個盡快還掉就可以

西瓜很甜 追問

2025-10-26 13:09

老師，掛帳產(chǎn)生的原因：合伙企業(yè)之前沒有入資這筆憑證，歷史上調(diào)整了一筆，借：其他應付款—有限合伙人—XXX     貸：實收資本     這樣其他應付款余額為負數(shù)，年底財報重科目分類，導致了其他應收款—有限合伙人—XXX 有余額，這個怎么處理？

劉艷紅老師 解答

2025-10-26 13:09

這種你把多計入實收資本的紅沖掉就可以了

西瓜很甜 追問

2025-10-26 13:15

實收資本沒有多記，是之前就沒記，目前與工商顯示金額一致。

劉艷紅老師 解答

2025-10-26 13:16

但你的其他應付款沖多了

西瓜很甜 追問

2025-10-26 13:19

老師，這個怎么理解？需要調(diào)賬嗎？如果不用其他應付款，可以用什么會計科目？

劉艷紅老師 解答

2025-10-26 13:20

借：實收資本 
貸：其他應付款