無心的冷風 追問

2025-10-24 18:46

三季度開票收入超過30萬元，現(xiàn)在電子稅務局系統(tǒng)報稅時，提示如下：您申報的增值稅減征、免稅、即征即退、加計抵減的合計數(shù)36704.11元大于本欄次“營業(yè)外收入”金額【0]，請確認取得的上述政府補助收入是否正確核算并如實申報在本欄，實際36704.11元就是減免的2%增值稅額，是不是忽略就行

小菲老師 解答

2025-10-24 18:46

同學，你好 
是的，直接忽略

無心的冷風 追問

2025-10-24 18:48

如果三季度開票收入≤30萬元，電子稅務局提示的您申報的增值稅減征、免稅、即征即退、加計抵減的合計數(shù)36704.11元（小規(guī)模減免2%的增值稅稅額）大于本欄次“營業(yè)外收入”金額【0]，請確認取得的上述政府補助收入是否正確核算并如實申報在本欄，我實際還是應該按照1%增值稅計入營業(yè)外收入，利潤表里的營業(yè)外收入就填1%增值稅額就可以唄，不用管小規(guī)模減免2%的增值稅稅額36704.11元是嗎

小菲老師 解答

2025-10-24 18:48

同學，你好 
嗯嗯，是的