Lili 追問

2025-10-23 11:28

老師您好第一步我借庫存商品貸研發(fā)支出-費(fèi)用貨支出，那比如我100kg,我只出貨10kg，剩余我是放在半成品還是放在研發(fā) 里呢。您說的其他流動(dòng)資產(chǎn)沒有明白？

郭老師 解答

2025-10-23 11:31

你好，你這個(gè)不對呀，費(fèi)用化得月末結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用
沒有結(jié)轉(zhuǎn)的，還在研發(fā)支出，借方掛著
我什么時(shí)候說其他流動(dòng)資產(chǎn)的？

Lili 追問

2025-10-23 11:42

老師最后一問我說錯(cuò)了，這個(gè)研發(fā)支出我們當(dāng)時(shí)是結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用了，但是后期通過研發(fā)支出又生產(chǎn)出好的產(chǎn)品，我們的意思是能不能通過研發(fā)轉(zhuǎn)到庫存商品里？

郭老師 解答

2025-10-23 11:43

可可以你調(diào)整就是了，你把之前轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用的轉(zhuǎn)出來
把你之前的紅沖，然后再按照我上面寫的來做，我寫的第一個(gè)就是領(lǐng)用，第二個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)

Lili 追問

2025-10-23 11:48

老師那我怎么把之前的紅沖啊，是把結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用的紅沖嗎放在研發(fā)支出費(fèi)用化每個(gè)月不是必須要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

郭老師 解答

2025-10-23 11:50

對的是的，是這么做


費(fèi)用化每個(gè)月都需要結(jié)轉(zhuǎn)

Lili 追問

2025-10-23 12:10

老師您好，就是把結(jié)轉(zhuǎn)的沖紅，沖紅完了之后就到研發(fā)支出-費(fèi)用化支出，然后再借庫存商品貸研發(fā)支出資本化出是這樣的嗎？那如果比如9月份轉(zhuǎn)庫存商品又追加人工費(fèi)、折舊費(fèi)用怎么加進(jìn)去？

郭老師 解答

2025-10-23 12:14

借研發(fā)支出費(fèi)用化
借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)

借原材料
貸研發(fā)支出費(fèi)用化


借研發(fā)支出資本化，
貸原材料，
借庫存商品貸研發(fā)支出資本化。


還有那個(gè)不懂

Lili 追問

2025-10-23 13:22

老師為什么要有這一步借原材料貸研發(fā)支出費(fèi)用化。還有這一步怎么轉(zhuǎn)到資本化了，借研發(fā)支出資本化，貸原材料，
借庫存商品貸研發(fā)支出資本化。我有點(diǎn)暈了。

郭老師 解答

2025-10-23 13:24

你好，你領(lǐng)用的費(fèi)用化的原材料紅沖，

然后倉庫有原材料
資本化來領(lǐng)用的意思