微信用戶 追問

2025-10-23 09:49

老師，第3季度企稅預(yù)繳是不是和以往不一樣，多了這個(gè)項(xiàng)目要填對嗎？

郭老師 解答

2025-10-23 09:55

第一個(gè)：你既提到成本費(fèi)用里面的應(yīng)付職工薪酬貸方發(fā)生額合計(jì)。
第二個(gè)：支付的應(yīng)付職工薪酬工資借方發(fā)生額合計(jì)。
第三個(gè)：發(fā)生的減值壞賬處置資產(chǎn)發(fā)生的損失以及盤虧，選擇是其他的選擇否。
第四個(gè)：發(fā)生的捐贈(zèng)

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2025-10-23 09:58

老師，8月份有捐贈(zèng)給少年發(fā)展基金會(huì)5000元，是不是要填到扶貧捐贈(zèng)支出全額扣除？

郭老師 解答

2025-10-23 09:59

這個(gè)得是專門的扶貧捐贈(zèng)才行，你最好問一下捐贈(zèng)機(jī)構(gòu)

微信用戶 追問

2025-10-23 10:02

老師，公司沒有發(fā)生減值壞賬，是不是就選否

郭老師 解答

2025-10-23 10:05

是的對的是的對的

微信用戶 追問

2025-10-23 10:09

老師， 已計(jì)入到成本費(fèi)用的職工薪酬和實(shí)際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬沒有星號(hào)，是不是表示可填可不填？

郭老師 解答

2025-10-23 10:10

可以試下

它會(huì)提示你，尤其是有營業(yè)收入的。

微信用戶 追問

2025-10-23 10:13

老師，除了這幾項(xiàng)變化，還有其他的必填事項(xiàng)嗎

郭老師 解答

2025-10-23 10:16

其他的也有，你往下申報(bào)，他不是要求填寫期間費(fèi)用稅金及附加，營業(yè)外收入、營業(yè)外支出

微信用戶 追問

2025-10-23 10:18

老師，這個(gè)職工薪酬不是單指工資吧，是不是包括應(yīng)付職工薪酬下的所以明細(xì)金額？

郭老師 解答

2025-10-23 10:20

你好，第一個(gè)包含著所有的。
第二個(gè)是工資。包含個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保、公積金、個(gè)稅。

微信用戶 追問

2025-10-23 10:29

老師，季報(bào)里的季初和季末人數(shù)是不是就是指每個(gè)季度的第一個(gè)月和第三個(gè)月的個(gè)稅申報(bào)人數(shù)？比如說現(xiàn)在是3季度，季初就是7月份季末就是9月份的個(gè)稅申報(bào)人數(shù)

郭老師 解答

2025-10-23 10:32

不是的，季度初是上一個(gè)季度末，季度末是季度末的，也就是9月份的。

微信用戶 追問

2025-10-23 10:47

老師 ，這個(gè)季度的季初人數(shù)就是3月末的對吧。是按個(gè)稅申報(bào)人數(shù)還是按社保申報(bào)人數(shù)，因?yàn)槲覀児旧绫Ｉ陥?bào)人數(shù)的個(gè)稅申報(bào)人數(shù)不一樣，有的員工個(gè)稅是在其他公司購買

郭老師 解答

2025-10-23 10:48

你好，第二季度的季度初是三月末工資表里面的

微信用戶 追問

2025-10-23 10:56

老師，您幫我看一下，職工薪酬已計(jì)入成本費(fèi)用和實(shí)際支付的應(yīng)該按本期的填寫還是按本年的填？填哪個(gè)數(shù)字啊

郭老師 解答

2025-10-23 10:59

你好，填寫本年累計(jì)的，你都是做到了成本費(fèi)用里面了嗎？如果是的話，應(yīng)付職工薪酬本年累計(jì)貸方的506832.63。

微信用戶 追問

2025-10-23 11:01

老師，只要是職工薪酬類的都是按明細(xì)分類做到各個(gè)明細(xì)里面了，實(shí)際支付的是不是填本年累計(jì)借方發(fā)生額513275.3元

郭老師 解答

2025-10-23 11:03

是應(yīng)付職工薪酬工資借方發(fā)生額合計(jì)本年累計(jì)。