微信用戶 追問

2025-04-15 11:12

老師，長期待攤費用填列資產(chǎn)負債表時，是不是要根據(jù)總賬科目和明細賬科目余額分折計算填列，不能直接填列呀

郭老師 解答

2025-04-15 11:14

剩余一年的這個就不在這里面填寫

微信用戶 追問

2025-04-15 11:16

老師，我這個資產(chǎn)負債表既沒有一年內(nèi)到期非流動負債也沒有一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)，是不是因為是小企業(yè)準則的原因

郭老師 解答

2025-04-15 11:17

對的對的是的對的。

微信用戶 追問

2025-04-15 11:21

老師，那剩余一年的這個長攤費用和長期應(yīng)付款要填列在哪個科目呀

郭老師 解答

2025-04-15 11:24

分別在1年以內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)和
一年以內(nèi)到期的非流動負債里面。

微信用戶 追問

2025-04-15 11:38

老師，我這個資產(chǎn)負債表，沒有一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)和一年以到期的非流動負債科目

郭老師 解答

2025-04-15 11:41

那就別給了，還是在長期代餐費用，長期應(yīng)付款里面填寫。

微信用戶 追問

2025-04-15 14:31

老師，請問去年的季度財務(wù)報表現(xiàn)在更正可以嗎

郭老師 解答

2025-04-15 14:34

第四季度的可以，其他不行?？梢宰约涸囈幌碌摹?/p>

微信用戶 追問

2025-04-15 14:43

老師，我這個財務(wù)軟件不帶其他應(yīng)收和其他應(yīng)付沒有重分類功能，今天找軟件供應(yīng)商把這個功能增加了，導(dǎo)致賬套之前的其他應(yīng)收和其他應(yīng)付全部重分類了，這樣之前的報表數(shù)據(jù)就對應(yīng)不上了，賬套是去年新建的，所以是不是要更正去年所有的季度報表？

郭老師 解答

2025-04-15 14:45

你讓他期末給你重分類，年初的時候不重分類不行。

郭老師 解答

2025-04-15 14:45

你申報的時候，只申報重分類之后的這一部分。期末期初的時候，就不要讓它重分類了。

微信用戶 追問

2025-04-15 14:48

他是跟我講之前的數(shù)據(jù)不變，但是我剛打印出這個季度的資產(chǎn)負債表，發(fā)現(xiàn)年初余額和之前申報的年初余額對應(yīng)不上，現(xiàn)在的報表年初余額是重分類后的余額，像這種情況是不是要更正之前所有的申報表？

郭老師 解答

2025-04-15 14:50

是的對的，是這么做的

微信用戶 追問

2025-04-15 14:51

老師，還有一種方法是不是只需要更正24第四季度的資產(chǎn)負債表就行？其他季度的不更正

郭老師 解答

2025-04-15 14:52

可以
可以這么做的

微信用戶 追問

2025-04-15 15:54

老師，企業(yè)24年有利潤，但23年虧損比24年的利潤金額大，請問24年的利潤是不是要彌補虧損，不需要繳納企業(yè)所得稅？

郭老師 解答

2025-04-15 15:54

是的對的是的對的

微信用戶 追問

2025-04-15 16:00

老師，去年利潤表的凈利潤本年金額是正數(shù)，需要做彌補虧損的賬務(wù)處理或是計提盈公積嗎？

郭老師 解答

2025-04-15 16:01

不需要做賬務(wù)處理的。