晴空萬(wàn)里 追問(wèn)

2025-10-11 12:07

10月份開(kāi)的票，開(kāi)的是9月份發(fā)生的業(yè)務(wù)（下月才發(fā)票），如果把它算第四季度，那是不是可以這樣理解，其實(shí)實(shí)際申報(bào)的收入金額只是7-8月的？成本也只是7-8月的？

家權(quán)老師 解答

2025-10-11 14:07

如果9月已經(jīng)實(shí)現(xiàn)收入，可以先申報(bào)增值稅后期補(bǔ)開(kāi)票

晴空萬(wàn)里 追問(wèn)

2025-10-11 14:35

9月份的開(kāi)票金額10月初才能確定，目前增值稅還沒(méi)有申報(bào)，票已經(jīng)開(kāi)給對(duì)方了，現(xiàn)在想問(wèn)的是申報(bào)增值稅時(shí)這筆發(fā)票的金額算不算到9月份？申報(bào)所得稅時(shí)算不算到9月份？

家權(quán)老師 解答

2025-10-11 14:39

不管是否開(kāi)票，如果9月已經(jīng)實(shí)現(xiàn)收入，可以先申報(bào)增值稅后期補(bǔ)開(kāi)票

晴空萬(wàn)里 追問(wèn)

2025-10-11 15:01

老師說(shuō)的我不理解，票在10.10號(hào)已經(jīng)開(kāi)給對(duì)方了，已經(jīng)開(kāi)了，業(yè)務(wù)屬于9月份的，現(xiàn)在增值稅還沒(méi)有申報(bào)

家權(quán)老師 解答

2025-10-11 15:03

意思是9月收到錢就要申報(bào)增值稅，增值稅義務(wù)已經(jīng)發(fā)生。

晴空萬(wàn)里 追問(wèn)

2025-10-11 15:33

對(duì)方還沒(méi)有付款，先開(kāi)票后付款

家權(quán)老師 解答

2025-10-11 15:35

那么9月就不做收入，10月開(kāi)票再做