小哲 追問

2018-07-03 14:24

: 
老師之前沒有計提， 
: 
6月份直接扣的 
: 
可不可以，直接，直做一個應交稅費，所得稅，貸銀行存款 
: 
只做這一個科目行不行

解答

2018-07-03 14:28

如果沒有計提，那么應直接計入，借：利潤分配-未分配利潤 貸：銀行存款

小哲 追問

2018-07-03 14:33

: 
借：應交稅費--應交企業(yè)所得稅 2000 
貸：銀行存款 2000 
 
借：利潤分配-未分配利潤 2000 
貸：應交稅費--應交企業(yè)所得稅 2000 
: 
老師，做這兩步也行嗎

解答

2018-07-03 14:34

做這兩部也是可以的。

小哲 追問

2018-07-03 14:41

: 
老師，請教一下，為什么費用科目，金碟，都要做到借方負數(shù) 
: 
為什么不做貸房正數(shù)呢

解答

2018-07-03 14:47

因為費用科目是計入借方，若直接計入貸方，在月末結轉容易出錯。

小哲 追問

2018-07-03 14:50

: 
老師，這小規(guī)模，每個月不一定有票能開，費用怎么做啊， 
: 
房租水電，和工資 
: 
就這兩項，感覺，按實數(shù)做，每個月負利潤就很大了 
: 
房租水電能不能，不做 
: 
只先做一個人的工資呢

解答

2018-07-03 14:54

可以根據(jù)實際情況來說的。短時間沒有生意也是正常的。

小哲 追問

2018-07-03 15:06

老師小規(guī)模房租水電計提 
: 
預提費用嗎 
: 
沒找到這個科目

解答

2018-07-04 14:17

可以的，這個需要自己設置科目的。