招財(cái)貓 追問

2018-07-03 10:45

有抵扣

鄒老師 解答

2018-07-03 10:47

你好，有抵扣就是按不含稅金額結(jié)轉(zhuǎn)的

招財(cái)貓 追問

2018-07-03 10:48

那進(jìn)項(xiàng)稅還需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

鄒老師 解答

2018-07-03 10:57

你好，結(jié)轉(zhuǎn)的是銷項(xiàng)與進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的差額

招財(cái)貓 追問

2018-07-03 10:59

那具體分錄怎么做？

鄒老師 解答

2018-07-03 11:08

你好 
期末結(jié)轉(zhuǎn)  借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅