丁零 追問

2025-08-20 15:30

老師，那如果掛了其他應(yīng)收款，但是工資中沒有體現(xiàn)，本來發(fā)工資應(yīng)該掛借：應(yīng)付職工薪酬50  貸：其他應(yīng)收款-口失貨50，但是我漏做了，只做了借：其他應(yīng)收款-扣失貨50，貸：其他業(yè)務(wù)收入-盤虧，那怎么沖這個賬列

劉艷紅老師 解答

2025-08-20 15:31

意思是工資實(shí)際扣了，只是沒有體現(xiàn)在賬中，是吧，

丁零 追問

2025-08-20 15:34

是的，而且這個扣失貨，我還做了其他業(yè)務(wù)收入，因?yàn)楸P虧要員工賠償，我們是做視同銷售處理的

劉艷紅老師 解答

2025-08-20 15:36

這個直接補(bǔ)做就可以了， 
借：應(yīng)付職工薪酬50  貸：其他應(yīng)收款-口失貨50

丁零 追問

2025-08-20 15:38

那計提工資也要做吧，借：管理工資，貸應(yīng)付，發(fā)放時借應(yīng)付工資，貸：其他應(yīng)收款

劉艷紅老師 解答

2025-08-20 15:39

意思是前面計提沒有包括這個50嗎

丁零 追問

2025-08-20 15:42

是的，老師，扣除失貨金額才計提的

劉艷紅老師 解答

2025-08-20 15:43

那就是這樣的，費(fèi)用也計提了

丁零 追問

2025-08-20 15:46

好的，明白了，謝謝

劉艷紅老師 解答

2025-08-20 15:49

不客氣， 很高興為您服務(wù)