活為何？何為活？ 追問

2018-06-28 23:08

借其他應收款122600貸主營業(yè)務收入119029.13 
應交稅費3570.87 
但稅金及附加也建設工程公司交了，怎么做

王雁鳴老師 解答

2018-06-28 23:10

您好，這個不行吧，因為申報增值稅是勞務公司申報交稅的啊。工程公司申請退稅，或者抵頂以后應交的增值稅吧。

活為何？何為活？ 追問

2018-06-28 23:21

勞務公司交的但錢是工程公司出的，因為當時稅務區(qū)代開的票，所以就難在這里，其實還是勞務公司交稅，如果我借其他應收款――工程公司122600+稅金及附加 
貸主營業(yè)務收入119029.13 
應交增值稅3570.87 
應交城建稅249.96 
應交教育費附加107.13 
應交地方教育費附加71.42 
交稅及附加時借應交稅費3999.38 
貸其他應收款――建設工程3999.38 
但沒辦法計提稅金及附加了?。?/p>

王雁鳴老師 解答

2018-06-28 23:29

您好，哦，如果這樣的話，那就好處理了，開具發(fā)票時，借其他應收款――工程公司122600 
貸主營業(yè)務收入119029.13，應交增值稅3570.87。 
交稅時，借：應交增值稅3570.87 
應交城建稅249.96 
應交教育費附加107.13 
應交地方教育費附加71.42 
貸，其他應收款――建設工程3999.38 
計提時，借：稅金及附加，428.51,貸：應交城建稅249.96 
應交教育費附加107.13 
應交地方教育費附加71.42

活為何？何為活？ 追問

2018-06-28 23:35

我之前就這樣做的，但其他應收款就要減掉3999.38？其他應收款就是118600.06？那建設工程公司又怎么做賬？

活為何？何為活？ 追問

2018-06-28 23:36

建設工程公司提前預收了勞務公司給開票的那家單位的款

王雁鳴老師 解答

2018-06-28 23:38

您好，是的，是的。建設工程公司做賬時，借；現(xiàn)金或者銀行存款，122600，貸：其他應付款-勞務公司，122600。代交稅時，借：其他應付款-勞務公司，3999.38，貸：現(xiàn)金或者銀行存款，3999.38。