你好！請問月底什么依然未收回？

您好 可以看科目余額表的本年利潤

分公司注銷應(yīng)收、應(yīng)付賬戶的處理：首先，當(dāng)分公司注銷時(shí)，需要把原賬戶余額中的應(yīng)收和應(yīng)付款項(xiàng)清算。其次，對于由分公司收到的應(yīng)收款項(xiàng)，需要經(jīng)主管部門審核后將原賬戶中的應(yīng)收款轉(zhuǎn)移到總公司應(yīng)收賬戶中，然后，把總公司應(yīng)收賬戶余額中的應(yīng)收款轉(zhuǎn)入公司總資產(chǎn)戶，最后，清帳時(shí)，從減免分公司生產(chǎn)費(fèi)用中抵減應(yīng)付款項(xiàng)，把抵減后的余額轉(zhuǎn)入公司總資產(chǎn)戶。 未分配利潤的做賬：首先，當(dāng)公司有未分配利潤時(shí)，需要在總公司賬戶上登記未分配利潤的金額。其次，當(dāng)進(jìn)行利潤分配計(jì)算時(shí)，需要將總公司賬戶中的未分配利潤金額納入計(jì)算范圍，計(jì)算出相應(yīng)的股東每股分配金額，最后，分配時(shí)，將股東每股分配金額中差額支付給總公司賬戶，最終完成未分配利潤的計(jì)算及分配。 拓展知識(shí)：為了保證各處的賬目清晰，在進(jìn)行大型會(huì)計(jì)核算時(shí)，應(yīng)遵循“先收入后支出”的原則，先做好賬目登記工作，再進(jìn)行核算，并定期對賬戶信息進(jìn)行抽查，以保證賬戶信息準(zhǔn)確、完整。例如：在進(jìn)行工程款收發(fā)賬戶資金核算時(shí)，需要按照“先收入后支出”原則，首先將實(shí)際發(fā)生的收款項(xiàng)和支付項(xiàng)進(jìn)行核對，核查相應(yīng)賬戶上的金額是否正確，再進(jìn)行后續(xù)的核算工作。

同學(xué)你好 往來轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支就可以

這個(gè)應(yīng)該是資產(chǎn)負(fù)債表的日后事項(xiàng)，直接調(diào)整去年的收入成本。