潔麗 追問

2018-06-26 13:18

在附表一中的未開具發(fā)票中自己手動填入是嗎？

江老師 解答

2018-06-26 13:19

這個不是未開具發(fā)票，這個是開具的普通發(fā)票。

潔麗 追問

2018-06-26 13:20

這個發(fā)票是從二手車市場開具的發(fā)票并不是公司開的，那固定資產(chǎn)處置時取得的發(fā)票怎么填增值稅申報表呢

江老師 解答

2018-06-26 13:21

不用你們公司開具的，那就是按未開具發(fā)票進行申報處理。 
按正常的16%稅率在未開具發(fā)票中填列數(shù)據(jù)處理。

潔麗 追問

2018-06-26 13:28

老師您說的正常16%是直接原價乘以16%，還是原價除以（1+16%）*16%計算增值稅？因為這張發(fā)票不是增值稅發(fā)票我不太確定它的不含稅價格計算

江老師 解答

2018-06-26 13:28

原價除以（1+16%）*16%計算增值稅

潔麗 追問

2018-06-26 13:30

在七月公司自己在增值稅申報表上面直接在附表一的未開發(fā)票中填入數(shù)據(jù)就可以了吧，需要向稅務局報備嗎？還是等稅務局通知再繳稅？

江老師 解答

2018-06-26 13:32

不用報備，直接在增值稅附表一16%的未開票收入中填列處理。