會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-06-26 09:18

分三種情況、1.廠家提供單車，支付給我軟件費(fèi)和服務(wù)費(fèi)。這個(gè)是開(kāi)發(fā)票。2.單車自己購(gòu)買的，收益全是我們的

鄒老師 解答

2018-06-26 09:20

你好 
1你只是有針對(duì) 軟件費(fèi)和服務(wù)費(fèi)做收入處理 
2，根據(jù)實(shí)現(xiàn)的收入做分錄就是了

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-06-26 09:43

老師，你只給我了一個(gè)分錄，我不是太明白，我想問(wèn)的是按比例做收入，那剩余的部份掛哪里去

鄒老師 解答

2018-06-26 09:47

你好，掛在其他應(yīng)付款 
借；銀行存款   貸；其他應(yīng)付款 
借；其他應(yīng)付款   貸；銀行存款   主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi) 
你只需要把你單位應(yīng)當(dāng)確認(rèn)的金額計(jì)入收入就是了

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-06-26 09:55

老師，40%確定收入剩余的60%放哪里去呢

鄒老師 解答

2018-06-26 09:56

你好，放在其他應(yīng)付款

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-06-26 10:11

放入其他應(yīng)付款，一直掛那是不是金額一直在累計(jì)

鄒老師 解答

2018-06-26 10:11

你好，支付給了相關(guān)單位就沒(méi)有余額了

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-06-26 10:32

老師， 
我確定收入：借：其他應(yīng)付款 
貨：主營(yíng)業(yè)收入，應(yīng)交稅費(fèi) 
為什么還要 借；其他應(yīng)款，貨：銀行存款呢

鄒老師 解答

2018-06-26 10:32

你好，因?yàn)樯蟼€(gè)有一部分是需要支付給對(duì)方單位，并不是全部是你單位的收入

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-06-26 10:42

收到備付金：借;銀行存款45000貸：其他應(yīng)付款：45000 
確定收入按40%：借：其他應(yīng)付款18000，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。應(yīng)交稅費(fèi)： 
然后借：其他應(yīng)付款備用金27000，貸：銀行存款

鄒老師 解答

2018-06-26 10:43

你好，是的，是這樣處理

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-06-26 10:46

但是明細(xì)賬其他應(yīng)付賬掛很多少余額，但是在財(cái)務(wù)報(bào)表上，就不會(huì)體現(xiàn)出來(lái)

鄒老師 解答

2018-06-26 10:47

你好，報(bào)表只會(huì)體現(xiàn)總的余額，不會(huì)體現(xiàn)每一個(gè)明細(xì)的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-06-26 10:56

注銷的時(shí)候應(yīng)會(huì)帶來(lái)涉稅風(fēng)險(xiǎn)嗎

鄒老師 解答

2018-06-26 10:56

你好，注銷的時(shí)候 其他應(yīng)付款是不允許有余額的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-06-26 11:09

老師，不是可以有余額嗎，金額不能過(guò)大

鄒老師 解答

2018-06-26 11:11

你好，不可以有余額，否則稅局是不給你單位注銷的