活潑的荷花 追問

2025-06-30 15:42

老師 您看第二行  會自動按100*0.8  顯示委托加工可扣金額，我有點搞不明白 那不就是稅務(wù)金額啦嗎

樸老師 解答

2025-06-30 15:54

對，委托境內(nèi)研發(fā)按實際發(fā)生額的 80%（100×0.8 = 80 ）計入可加計扣除的研發(fā)費用，這 80 萬就是稅務(wù)認(rèn)可、用于加計扣除的金額，是稅務(wù)規(guī)則在系統(tǒng)里的自動體現(xiàn)，用于規(guī)范研發(fā)費加計扣除范圍 。

活潑的荷花 追問

2025-06-30 16:08

對啊  所以最后出來的數(shù)據(jù)就比較怪，第一條按實際填  第二條自動變成稅務(wù)口徑 所以我理解應(yīng)該按稅務(wù)填，可是按稅務(wù)填  接下來  表格又自動取數(shù)，取上面的研發(fā)費用數(shù)據(jù)，但是資產(chǎn)總額啥的 又按會計報表填，很矛盾

樸老師 解答

2025-06-30 16:13

研發(fā)費用填會計實際發(fā)生額（別管稅務(wù)扣除，手動改系統(tǒng)自動取的稅務(wù)數(shù) ）。
資產(chǎn)總額、管理費用填會計報表數(shù) 。
系統(tǒng)自動取數(shù)可能錯，手動修正，保留憑證備查 。 核心是會計口徑填數(shù)，稅務(wù)扣除另算，別被自動取數(shù)帶偏。

活潑的荷花 追問

2025-06-30 16:39

老師 您了解我說的 是科小申報頁面吧，我按會計如實填報，改 委外研發(fā)自動換算的80為100？

樸老師 解答

2025-06-30 16:43

在科小申報（科技型中小企業(yè)評價等相關(guān)申報）中，不能直接改系統(tǒng)自動換算的 80 為 100

活潑的荷花 追問

2025-06-30 16:45

那老師  我問的就是科小申報   此處應(yīng)該填稅務(wù)允許扣除數(shù)吧，那樣邏輯對的

樸老師 解答

2025-06-30 16:56

填寫稅務(wù)允許的扣除數(shù)