聰慧的電腦 追問(wèn)

2025-06-28 11:37

前面暫估金額多了，后面紅沖分錄重新入賬有沒(méi)有問(wèn)題

家權(quán)老師 解答

2025-06-28 11:37

差額調(diào)整成本費(fèi)用就行了哈

聰慧的電腦 追問(wèn)

2025-06-28 11:41

直接估的成本怎樣調(diào)整

家權(quán)老師 解答

2025-06-28 11:42

暫估入庫(kù)
發(fā)票未到，已經(jīng)收到貨 
借；庫(kù)存商品
貸：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 不含稅
正常結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品
取得發(fā)票后沖對(duì)應(yīng)進(jìn)貨數(shù)量暫估
借：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商
   庫(kù)存商品/ 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)（跨年調(diào)整損益）/成本費(fèi)用（暫估差額） 
 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商  價(jià)稅合計(jì)
支付貨款
借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
貸：銀行存款

聰慧的電腦 追問(wèn)

2025-06-28 12:21

之前暫估了成本15萬(wàn)，收到10萬(wàn)的票，當(dāng)前月份實(shí)際又發(fā)生了業(yè)務(wù)8萬(wàn)元沒(méi)有票，紅沖之前15萬(wàn)的暫估，
繼續(xù)暫估了（8+5差額部分）后面收到13萬(wàn)的發(fā)票，這樣是不是不需要調(diào)整成本，

家權(quán)老師 解答

2025-06-28 14:14

暫估有差額就要調(diào)整成本的