董孝彬老師 解答

2025-06-26 20:17

您好，?沖減多提工資?：
借：應(yīng)付職工薪酬 借：管理費(fèi)用等（當(dāng)年）/以前年度損益調(diào)整（跨年）（負(fù)）
?2.修改個(gè)稅申報(bào)表，申請退稅或抵稅。
?3.多發(fā)工資處理?：能收回掛其他應(yīng)收款；不能收回轉(zhuǎn)營業(yè)外支出（需審批）。

聰慧的電腦 追問

2025-06-26 20:26

申請退稅和抵稅是什么意思，就是企業(yè)屬于虧損就需要退稅嗎？

董孝彬老師 解答

2025-06-26 20:28

您好，就是比如我們的來申報(bào)個(gè)稅100，更正后只有90，會(huì)退10，或者有的稅務(wù)局可以留下來，下個(gè)月申報(bào)抵，少交10

聰慧的電腦 追問

2025-06-27 09:30

借：應(yīng)付職工薪酬（負(fù)數(shù)），貸：管理費(fèi)用（負(fù)數(shù)）沖減多提的工資，借：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款，
借：營業(yè)外支出，貸：銀行存款，是這樣嗎

董孝彬老師 解答

2025-06-27 09:32

您好，不對， 借貸反了
借：管理費(fèi)用等-工資（負(fù)）  貸：應(yīng)付職工薪酬-工資（負(fù)）
后面那2分錄沒有的，沒有收到退的工資吧，只是多計(jì)提了

聰慧的電腦 追問

2025-06-27 18:32

銀行之前付出這么多，沒有退回工資怎樣做

董孝彬老師 解答

2025-06-27 18:36

您好，這就是多計(jì)提了嘛，寫我上一條信息的分錄就好了，這樣應(yīng)付工資也是平的