為自己而戰(zhàn) 追問

2018-06-25 11:20

那產(chǎn)生了稅怎么做

蔣老師 解答

2018-06-25 11:21

哦，暈了不好意思有銷項(xiàng)稅，想成進(jìn)項(xiàng)了哈，直接計(jì)到未交增值稅就可以了 
借：銀行存款/應(yīng)收賬款 
貸：主營業(yè)務(wù)收入 
        應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅

為自己而戰(zhàn) 追問

2018-06-25 11:34

我公司既有一般稅收入也有簡易計(jì)稅的收入，我不會做應(yīng)交稅費(fèi)這里

蔣老師 解答

2018-06-25 11:50

這個是增值稅的全套處理，你可以參考一下 
"購進(jìn)時， 
借:庫存商品等 
  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 
  貸:銀行存款 
銷售時， 
借:銀行存款 
  貸:主營業(yè)務(wù)收入 
     應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 
認(rèn)證發(fā)票， 
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 
     貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 
期末結(jié)轉(zhuǎn)， 
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅 
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 
   貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅 
繳納增值稅，未交增值稅期末余額在借方不繳納，作為留抵稅額下期繼續(xù)抵扣 
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅 
     貸:銀行存款 
"

為自己而戰(zhàn) 追問

2018-06-25 11:53

我就是按這個做的

為自己而戰(zhàn) 追問

2018-06-25 11:53

簡易的結(jié)轉(zhuǎn)不會做

蔣老師 解答

2018-06-25 11:55

你們混合的，那么簡易的你也可以先做到銷售稅，然后再結(jié)轉(zhuǎn)到未交稅金就可以了同非簡易一樣處理就行了