風(fēng)雨兼程 追問(wèn)

2018-06-25 10:41

老師分錄是不是錯(cuò)了，1536.45累加了？

辜老師 解答

2018-06-25 10:44

應(yīng)該是重復(fù)了吧。。

風(fēng)雨兼程 追問(wèn)

2018-06-25 10:46

老師我這個(gè)軟件沒(méi)有以前年度虧損這個(gè)科目。匯繳清算這個(gè)分錄對(duì)嗎？

辜老師 解答

2018-06-25 10:47

這筆分錄的最后兩行應(yīng)該是不要的，重復(fù)了

風(fēng)雨兼程 追問(wèn)

2018-06-25 10:48

那不用結(jié)轉(zhuǎn)嗎?

辜老師 解答

2018-06-25 10:51

因?yàn)槟銢](méi)有影響到本年利潤(rùn)，最后一筆是本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配，你這個(gè)補(bǔ)記的所得稅費(fèi)用，直接調(diào)整到利潤(rùn)分配里面去了，是不用結(jié)轉(zhuǎn)的

風(fēng)雨兼程 追問(wèn)

2018-06-25 10:53

老師本來(lái)是借方余額，結(jié)果我的賬提現(xiàn)在貸方，所以他是負(fù)數(shù)，是這樣嗎?我不是虧損，理解對(duì)嗎？

辜老師 解答

2018-06-25 10:57

你現(xiàn)在是補(bǔ)記提了以前年度的所得稅費(fèi)用1536.45，就是調(diào)減了以前年度的利潤(rùn)1536.45，

風(fēng)雨兼程 追問(wèn)

2018-06-25 10:59

奧！那未分配利潤(rùn)一直掛-1536.45嗎?

辜老師 解答

2018-06-25 11:03

你本年利潤(rùn)的每年余額也是要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)的

風(fēng)雨兼程 追問(wèn)

2018-06-25 11:08

老師，這是我17年末12底的資產(chǎn)負(fù)債表，我的未分配利潤(rùn)184319.22.

辜老師 解答

2018-06-25 11:15

你一個(gè)截圖的數(shù)據(jù)是18年賬面的數(shù)據(jù)，還是17年的，如果是18年的話，你的期初本年利潤(rùn)+期初未分配利潤(rùn)跟資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)是匹配不到的，應(yīng)該是你的損益類(lèi)科目沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)里面去

風(fēng)雨兼程 追問(wèn)

2018-06-25 11:17

老師這個(gè)是17年的。

辜老師 解答

2018-06-25 11:18

那你要把損益表的科目結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)里面去，損益表科目是不會(huì)有余額的，

風(fēng)雨兼程 追問(wèn)

2018-06-25 11:18

老師，我17年年末，都沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)！現(xiàn)在補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎？你能交我一下怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

辜老師 解答

2018-06-25 11:19

要看你們的財(cái)務(wù)軟件是啥，吧17年的憑證全部審核，這個(gè)是每個(gè)月都要結(jié)轉(zhuǎn)的，點(diǎn)期末損益結(jié)轉(zhuǎn)就可以了，這個(gè)系統(tǒng)里面有設(shè)定模板的

風(fēng)雨兼程 追問(wèn)

2018-06-25 11:26

老師我們是金蝶，每個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)我都做得呀！

辜老師 解答

2018-06-25 11:27

如果你結(jié)轉(zhuǎn)了，損益科目是不應(yīng)該有余額的，看每個(gè)月的科目余額表，是不是損益科目沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)干凈

風(fēng)雨兼程 追問(wèn)

2018-06-25 11:28

老師我現(xiàn)在想把17年的本年利潤(rùn)余額結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)的分錄?

辜老師 解答

2018-06-25 11:29

可以直接補(bǔ)一筆分錄，借：本年利潤(rùn)  貸：利潤(rùn)分配，就可以了

風(fēng)雨兼程 追問(wèn)

2018-06-25 11:53

老師你說(shuō)的事這個(gè)嗎?只有本年利潤(rùn)有余額，其他都無(wú)余額

風(fēng)雨兼程 追問(wèn)

2018-06-25 12:46

老師你說(shuō)我損益科目里的那個(gè)有余額-1536.45嗎?這個(gè)是我18年才做得分錄

辜老師 解答

2018-06-25 13:43

那就沒(méi)有問(wèn)題了，，

風(fēng)雨兼程 追問(wèn)

2018-06-25 15:27

那我17年只有本年利潤(rùn)有余額，是對(duì)還是錯(cuò)?用不用在做一筆借本年利潤(rùn)貸利潤(rùn)分配？

辜老師 解答

2018-06-25 15:27

每年的本年利潤(rùn)是要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配里面去的

風(fēng)雨兼程 追問(wèn)

2018-06-25 15:34

老師我17年每個(gè)月的本年利潤(rùn)沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，可以一次性在18年做結(jié)轉(zhuǎn)嗎?補(bǔ)一個(gè)分錄進(jìn)去，把幾個(gè)月本年利潤(rùn)的數(shù)字相加

辜老師 解答

2018-06-25 15:36

可以的，只要年末一次性吧本年利潤(rùn)的余額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配，就可以了

風(fēng)雨兼程 追問(wèn)

2018-06-25 15:57

老師我的本年利潤(rùn)在貸方余額，表示凈利潤(rùn)嗎?借本年利潤(rùn)貸未分配利潤(rùn)，是嗎？

辜老師 解答

2018-06-25 15:58

是的，本年利潤(rùn)的貸方余額表示盈利，借本年利潤(rùn)貸未分配利潤(rùn)，這個(gè)賬務(wù)處理是對(duì)的

風(fēng)雨兼程 追問(wèn)

2018-06-25 16:00

可是我沒(méi)有做結(jié)轉(zhuǎn)的分錄，打開(kāi)資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)就有這個(gè)數(shù)字（我本年利潤(rùn)貸方余額那個(gè)數(shù)字）

風(fēng)雨兼程 追問(wèn)

2018-06-25 16:02

我的意思是說(shuō)，不用結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)字已經(jīng)在未分配利潤(rùn)里體現(xiàn)了，我還用不用做借本年利潤(rùn)貸未分配利潤(rùn)這個(gè)分錄了？

辜老師 解答

2018-06-25 16:02

如果沒(méi)有做結(jié)轉(zhuǎn)，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)等于本年利潤(rùn)的余額了

風(fēng)雨兼程 追問(wèn)

2018-06-25 16:03

那還做結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎?

辜老師 解答

2018-06-25 16:04

按照規(guī)定，每年年末是要結(jié)轉(zhuǎn)的

風(fēng)雨兼程 追問(wèn)

2018-06-25 16:06

謝謝老師！辛苦了

辜老師 解答

2018-06-25 16:30

客氣，幫到你就好