駱旭燕 追問

2025-06-12 15:35

就是匯繳前未取得發(fā)票，匯繳要納稅調(diào)增，怎么做分錄

家權老師 解答

2025-06-12 15:38

沒有虛假暫估就不需要做分錄調(diào)整

駱旭燕 追問

2025-06-12 15:41

付款不是從公賬付給供應商，暫估時貸方掛的應付賬款-暫估供應商期末余額怎么消呢

家權老師 解答

2025-06-12 15:42

后期取得發(fā)票
借：應付賬款-暫估
貸：應付賬款-供應商

駱旭燕 追問

2025-06-12 15:48

像這種情況，匯繳前未取得發(fā)票匯繳時調(diào)增了，后面又取得發(fā)票要不要納稅調(diào)減呢，不調(diào)減公司不是多交稅了嗎

家權老師 解答

2025-06-12 15:53

后邊取得發(fā)票可以更正申報，然后申請退稅