奔奔 追問

2018-06-20 14:26

我下個月給他開出紅字發(fā)票和正數(shù)發(fā)票。他可不可以抵扣正數(shù)發(fā)票？下個月做轉(zhuǎn)出，是不是先全額繳稅？

宋生老師 解答

2018-06-20 14:27

你好！什么時候收到紅字發(fā)票，什么時候轉(zhuǎn)出。之前的先正常處理。

奔奔 追問

2018-06-20 14:29

我的意思是收到紅字發(fā)票是不要要先全額納稅，然后再認(rèn)證抵扣正數(shù)發(fā)票？

宋生老師 解答

2018-06-20 14:31

你好！你有紅字發(fā)票的當(dāng)月就可以轉(zhuǎn)出了。
然后再認(rèn)證抵扣。

奔奔 追問

2018-06-20 14:31

我就是想問我的客戶（購方）下個月用不用把之前5月份抵扣的稅額補(bǔ)回來

宋生老師 解答

2018-06-20 14:32

您好！是要補(bǔ)回來的。但是又有了新的藍(lán)字，相當(dāng)于不補(bǔ)不退了

奔奔 追問

2018-06-20 14:37

就是說只要我下個月給我的客戶把紅字和藍(lán)字一塊開過去，它就不用補(bǔ)稅了？

宋生老師 解答

2018-06-20 14:37

你好！是的。就是這個意思。

奔奔 追問

2018-06-20 14:41

那就是8月份交7月份稅時候能正負(fù)抵扣？

宋生老師 解答

2018-06-20 14:42

你好！是的。前提是他要把藍(lán)字發(fā)票要認(rèn)證。

奔奔 追問

2018-06-20 14:45

下個月我給他開出紅字和藍(lán)字，他得認(rèn)證了，然后做5月份的進(jìn)項轉(zhuǎn)出。然后他們就不用繳稅了嗎？（我說的只針對這件事的稅）

宋生老師 解答

2018-06-20 14:46

你好！是的。就這個事情，他就不用交了。

奔奔 追問

2018-06-20 15:05

我是天津的，地方法規(guī)政策沒有差異吧

宋生老師 解答

2018-06-20 15:08

您好！是的。這個沒有差異。