暗香疏影 追問

2018-06-20 10:14

還沒有，我們是小規(guī)模納稅人。是7月報稅

鄒老師 解答

2018-06-20 10:14

你好，沒有開具發(fā)票，就正常申報就是了

暗香疏影 追問

2018-06-20 10:15

4萬已經(jīng)退回去了，現(xiàn)在對方還沒寄之前開出去的發(fā)票回來

暗香疏影 追問

2018-06-20 10:17

是不是要先等發(fā)票退回來，然后再開紅字發(fā)票呢

鄒老師 解答

2018-06-20 10:18

你好，對方退回發(fā)票，然后開具負數(shù)發(fā)票，開具了負數(shù)發(fā)票就按正數(shù)減去負數(shù)之后的金額申報 
然后做負數(shù)分錄

暗香疏影 追問

2018-06-20 10:24

老師，第一張是應收賬款的憑證，第二張是退回4萬時的憑證，被我們扣除了手續(xù)費20元，這樣做對嗎？

鄒老師 解答

2018-06-20 10:25

你好，你這20的手續(xù)費銀行沒有收取？

暗香疏影 追問

2018-06-20 10:27

20元是被我們這邊扣掉的手續(xù)費。銀行收取的是另外一個金額，沒算在這里

鄒老師 解答

2018-06-20 10:27

你好，那是通過營業(yè)外收入核算的

暗香疏影 追問

2018-06-20 10:29

那我這樣做分錄沒錯吧

鄒老師 解答

2018-06-20 10:29

你好，是的，是這樣做賬務處理的

暗香疏影 追問

2018-06-20 10:30

那老師我現(xiàn)在需要做的就是收回開出去的發(fā)票回來，再開一張紅沖發(fā)票，然后就可以了嗎？

鄒老師 解答

2018-06-20 10:31

你好，是的              
是這樣處理

暗香疏影 追問

2018-06-20 10:33

如果發(fā)票不退回來我們應該怎么辦呢？

鄒老師 解答

2018-06-20 10:34

你好，你需要通知對方退回，然后開具負數(shù)發(fā)票才是的

暗香疏影 追問

2018-06-20 10:40

好的老師。如果月底了還不退回，我們可不可以用自己方留存的記賬聯(lián)復印，做紅沖處理呢？

鄒老師 解答

2018-06-20 10:41

你好，不可以的，需要開具了紅字發(fā)票才可以做負數(shù)銷售分錄的

暗香疏影 追問

2018-06-20 10:45

老師，我這個憑證是沒拿到退回的發(fā)票就做的賬務處理。意思是不可以這樣做嗎？那我沒拿到發(fā)票的時候要怎么做呢

鄒老師 解答

2018-06-20 10:51

你好，不可以這樣做
需要開具了負數(shù)發(fā)票才可以這樣做分錄的
沒有拿到發(fā)票暫時不做賬

暗香疏影 追問

2018-06-20 10:56

那銀行的錢已經(jīng)轉(zhuǎn)出去了，應該先怎么辦呢？

鄒老師 解答

2018-06-20 10:57

你好，你可以先   借；應收賬款   貸；銀行存款

暗香疏影 追問

2018-06-20 11:01

那20塊的手續(xù)費呢？借；應收賬款 貸；銀行存款、營業(yè)外收入20  ？

鄒老師 解答

2018-06-20 11:02

你好，扣除的手續(xù)費你可以通過營業(yè)外收入核算

暗香疏影 追問

2018-06-20 11:03

老師，因為我們是按照季度報稅，如果這個月拿不回來發(fā)票，那我們應該按照不減去這4萬的退回款的營業(yè)收入報稅嗎？    等到他下個季度退回來了，我們再減4萬申報納稅？紅字發(fā)票下個季度開嗎？

鄒老師 解答

2018-06-20 11:09

你好，此問題已經(jīng)給予回復