玉白菜 追問(wèn)

2018-06-19 15:33

謝謝老師，老師還有17年12月份計(jì)提的發(fā)票，還有18年6月份開(kāi)回來(lái)的發(fā)票可以用嗎？

鄒老師 解答

2018-06-19 15:34

你好，在匯算清繳之前取得才可以在匯算清繳扣除的 
之后的可以用，但是無(wú)法起到在17年扣除的作用

玉白菜 追問(wèn)

2018-06-19 15:45

謝謝老師，17年計(jì)提的固定資產(chǎn)，18年發(fā)票開(kāi)來(lái)了怎么記賬??？

鄒老師 解答

2018-06-19 15:45

你好，根據(jù)發(fā)票做固定資產(chǎn)購(gòu)進(jìn)分錄就是了

玉白菜 追問(wèn)

2018-06-19 15:54

謝謝老師，17年計(jì)提的費(fèi)用分錄借銷售費(fèi)用    貸應(yīng)付賬款，到18年分錄借以前年度損益  貸什么科目？

鄒老師 解答

2018-06-19 15:55

你好，如果沒(méi)有支付就是應(yīng)付賬款，支付了就是銀行存款等科目

玉白菜 追問(wèn)

2018-06-19 15:58

不好意思老師，沒(méi)明白，在18年計(jì)應(yīng)付賬款或銀行存款也好，但在17年計(jì)的應(yīng)付賬款怎么處理呢？

鄒老師 解答

2018-06-19 15:59

你好，你取得發(fā)票需要把之前暫估費(fèi)用的分錄沖銷的，這樣17年的應(yīng)付賬款就沒(méi)有余額的

玉白菜 追問(wèn)

2018-06-19 16:05

老師意思是說(shuō)，18年沖銷寫(xiě)借費(fèi)用-200000   貸應(yīng)付賬款-200000     然后再借以前年度損益  貸銀行存款，這樣對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2018-06-19 16:05

你好，是的，是這個(gè)意思