o(*￣▽￣*)o 追問

2025-04-11 15:24

@郭老師，追問次數(shù)用完，企業(yè)所得稅的稅率也是1%嗎，糾結(jié)到底交不交，還是我問下老板的意思

郭老師 解答

2025-04-11 15:25

你好，所得稅稅負(fù)是1%商貿(mào)的稅負(fù)不是稅率，稅率是5%小型微利企業(yè)






問你老板自己腦子有主意的叫你老板

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-04-11 15:26

剛才是我打錯了，是稅負(fù)，我是想問企業(yè)所得稅的稅負(fù)率也是1%？

郭老師 解答

2025-04-11 15:29

你好，商貿(mào)的對的，是的，是這么做的。

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-04-11 15:30

如果利潤總額是210083.27，小微的話是要交210083.27*5%的企業(yè)所得稅吧？算出來是10504.17，那計提企業(yè)所得稅是按10504.17來計提嗎。借：所得稅費用    10504.17，貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅10504.17      這樣嗎？

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-04-11 15:32

10504.17除以第一季度不含稅收入3706625.08=0.0028稅負(fù)才0.28%。。。。。。

郭老師 解答

2025-04-11 15:32

是的對的是的對的

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-04-11 15:33

這個稅負(fù)率我還需要問老板要不要交企業(yè)所得稅嗎

郭老師 解答

2025-04-11 15:33

是的對的，問你老板

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-04-11 15:34

商貿(mào)增值稅和企業(yè)所得稅稅負(fù)率都是1%嗎

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-04-11 15:38

我剛看了去年申報表到12月本年累計利潤總額是7萬多，彌補虧損也是7萬多，所以去年一年都沒有交過企業(yè)所得稅，今年申報還有虧損可以彌補嗎

郭老師 解答

2025-04-11 15:41

商貿(mào)的增值稅比這個高2%。

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-04-11 15:42

我剛看了去年申報表到12月本年累計利潤總額是7萬多，彌補虧損也是7萬多，今年申報還有虧損可以彌補嗎

郭老師 解答

2025-04-11 15:44

可以
你做了匯算清繳，第一季度就可以彌補虧損，之后再繳稅，彌補完虧損還是虧損的不交。

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-04-11 15:46

匯算清繳就是還沒做呀怎么辦

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-04-11 15:49

匯算清繳沒做，然后假如第一季度交了企業(yè)所得稅這種怎么辦

郭老師 解答

2025-04-11 15:51

之前不是告訴你了嗎？先暫估費用借管理費用貸，其他應(yīng)付款

郭老師 解答

2025-04-11 15:52

然后第二季度可以彌補虧損的時候，你再紅沖了這個不就行了。

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-04-11 15:53

然后第二季度可以彌補虧損的時候，你再紅沖了這個不就行了。這個我還不明白

郭老師 解答

2025-04-11 15:54

你這個是虛增的，那第二季度為什么不要紅沖實際并沒有業(yè)務(wù)，你一直掛賬嗎？

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-04-11 15:54

我說的是匯算清繳還沒有時間去做，沒做匯算清繳，然后第一季度又先交了企業(yè)所得稅，這種怎么辦。我說的是這個

郭老師 解答

2025-04-11 15:55

這種情況下，匯算清繳申請退稅，

但是容易被查賬，查賬沒有問題給你退

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-04-11 15:58

正常是要做完匯算清繳，再報第一季度企業(yè)所得稅嗎

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-04-11 15:59

你的意思是說，匯算清繳還沒做的話，第一季度暫時先不交企業(yè)所得稅嗎，先暫估費用，第一季度先不交這樣嗎

郭老師 解答

2025-04-11 16:09

第一個是的。
第二個是的。