大個女 追問

2018-06-14 11:02

不是，我一直做的月份的數(shù)都對的，就是期初余額錯了，所以現(xiàn)在系統(tǒng)的庫存商品比實際庫存多了2萬出來，我想問這2萬怎么調(diào)？我賬是平的

宋生老師 解答

2018-06-14 11:09

您好！是這樣，你資產(chǎn)負(fù)債表期初余額庫存商品多了，資產(chǎn)負(fù)債表就不平了。你現(xiàn)在還是平的，說明還有一個科目也錯了

大個女 追問

2018-06-14 11:10

那怎么查哪個科目錯了？

宋生老師 解答

2018-06-14 11:11

你好！這個建議你跟去年12月的資產(chǎn)負(fù)債表核對下。

大個女 追問

2018-06-14 11:14

是這樣的，去年我公司的帳是亂做的，由一個不是很熟悉會計的人做的，現(xiàn)在我從1月開始接手，我重新建帳，按最新的盤點數(shù)入帳，就是我錄入期初余額的時候入錯了，這樣怎么辦？不應(yīng)該看之前的資產(chǎn)負(fù)債表了

宋生老師 解答

2018-06-14 11:16

您好！這個老師不能給你正確的答案。因為老師也確定不了你哪個數(shù)錯了。 
不過一般這種情況，都是計入未分配利潤科目。

大個女 追問

2018-06-14 11:17

你是說，把這2萬算去未分配利潤？

宋生老師 解答

2018-06-14 11:18

你好！是的。在這個科目調(diào)整。

大個女 追問

2018-06-14 11:19

借：未分配利潤  貸：庫存商品？這樣嗎？

大個女 追問

2018-06-14 14:01

老師，分錄是這樣做嗎？

宋生老師 解答

2018-06-14 15:48

你好！是的。調(diào)到庫存商品對的上就好了。 
借利潤分配-未分配利潤 貸庫存商品

大個女 追問

2018-06-14 15:48

好的，謝謝老師

宋生老師 解答

2018-06-14 15:49

你好！不客氣的了。

大個女 追問

2018-06-14 16:08

老師，這樣做的話我的庫存商品就平了，和實際一樣。可是資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤期末余額數(shù)就不對了

宋生老師 解答

2018-06-14 16:11

您好！上面說了，沒得完美的方法，要做到完美，只能找出為什么產(chǎn)生的這個差額。 
你去年12月之前的又是亂做的，找不出原因。所以只能這樣了。