蒲公英 追問

2025-04-08 16:27

但是我財(cái)務(wù)軟件中，在財(cái)務(wù)報(bào)表還未出來之前就要計(jì)提企業(yè)所得稅了，這個(gè)金額怎么來

蒲公英 追問

2025-04-08 16:32

因?yàn)橘~還未做好3月累計(jì)的利潤總額還未出來

家權(quán)老師 解答

2025-04-08 16:32

先結(jié)轉(zhuǎn)損益，然后做報(bào)表，看利潤表的利潤總額本年累計(jì)。計(jì)算出所得稅，作廢損益憑證，計(jì)提所得稅，重新結(jié)轉(zhuǎn)損益。

蒲公英 追問

2025-04-08 16:34

之前我也是這么操作的，但是想著，計(jì)提了所得稅后，那個(gè)3月的本年利潤金額不是還會(huì)減掉這個(gè)所得稅的金額嗎？又變了

家權(quán)老師 解答

2025-04-08 16:36

怎么會(huì)變呢？所得稅費(fèi)用是根據(jù)利潤總額計(jì)算，那個(gè)是稅前利潤計(jì)算